제 2 조이 조치는 기업 연금 기금의 위탁 관리, 계좌 관리, 호스팅, 투자 관리 및 감독 관리에 적용된다.
이 조치에서 기업연금기금이라고 부르는 것은 법에 따라 제정된 기업연금계획에 따라 모금된 자금과 투자운영수익으로 형성된 기업보충연금보험 펀드를 말한다.
제 3 조 기업연금계획을 세운 기업과 그 근로자는 위탁자로서 기업연금이사회나 기업수탁인 (이하 수탁자) 과 위탁관리계약을 체결해야 한다.
수탁자는 기업연금기금 계좌관리기관 (이하 계좌관리자), 기업연금기금 위탁기관 (이하 수탁자), 기업연금기금 투자관리기관 (이하 투자관리자) 과 각각 위탁관리계약을 체결했다.
제 4 조 수탁자는 위탁관리계약과 위탁관리계약을 인적자원 및 사회보장행정부에 신고해야 한다.
제 5 조 기업연금 계획에는 수탁자 한 명, 계정 관리자 한 명, 수탁자 한 명만 있을 수 있으며 자산 규모에 따라 적절한 수의 투자 관리자를 선택할 수 있다.
제 6 조 동일한 기업 연금 계획에서 수탁자와 수탁자, 수탁자 및 투자 관리자는 같은 사람이 될 수 없습니다. 기업연금계획을 세운 기업이 기업연금이사회를 수탁자로 설립한 기업은 기업과 수탁자가 같은 사람이 될 수 없다. 수탁자 및 수탁자, 수탁자 및 투자 관리자, 투자 관리자의 총지배인 및 기타 투자 관리자, 기업 연금 종사자는 서로 직무를 겸임할 수 없습니다.
동일한 기업 연금 계획에서 법인 수탁자는 계좌 관리자 또는 투자 관리자 자격을 가지고 있으며 계정 관리자 또는 투자 관리자로도 활동할 수 있습니다.
제 7 조 법인 수탁기관이 투자관리인을 겸임할 때, 각 업무 관리의 독립성을 보장하기 위해 위험통제제도를 세워야 한다. 독립된 위탁 업무 및 투자 업무 부서를 설립하고 사무실 지역, 운영 관리 프로세스 및 업무 시스템을 엄격하게 분리해야 합니다. 직접 책임지는 고위 경영진과 위탁 업무, 투자 업무 부서의 직원은 서로 직무를 겸임해서는 안 된다.
동일한 기업 연금 계획에서 법인 수탁기관은 모든 투자 관리자에게 공개, 공정성, 정의의 원칙을 반영하는 통일된 기준과 절차를 집행해야 합니다.
제 8 조 기업연금기금의 지불은 반드시 45 일 이내에 수탁재산신탁계좌로 돌아가 투자자산신탁계좌로 이체해야 한다. 기업 연금 기금 재산은 고객, 수탁자, 계정 관리자, 수탁자, 투자 관리자 및 기업 연금 기금 관리를 위한 서비스를 제공하는 자연인, 법인 또는 기타 조직의 고유 재산 및 기타 재산과 독립적입니다.
기업연금기금 재산의 관리, 운용 또는 기타 상황에서 얻은 재산과 수익은 펀드 재산으로 분류된다.
제 9 조 의뢰인, 수탁자, 계좌관리자, 수탁자, 투자관리자 및 기업연금기금 관리를 위한 서비스를 제공하는 기타 자연인, 법인 또는 기타 조직이 법에 따라 해산, 철회, 파산 등으로 청산을 중단한 경우 기업연금기금 재산은 청산재산에 속하지 않는다.
제 10 조 기업연금기금 재산의 채권은 의뢰인, 수탁자, 계좌관리자, 수탁자, 투자관리자 및 기업연금기금 관리를 위한 서비스를 제공하는 기타 자연인, 법인 또는 기타 조직의 고유 재산에 대한 채무와 상쇄해서는 안 된다. 기업연금계획이 다른 기업연금기금 채권채무는 서로 상쇄해서는 안 된다.
제 11 조 비기업연금기금 재산 자체가 부담하는 채무는 펀드 재산에 대해 강제적으로 집행해서는 안 된다.
제 12 조 수탁자, 계좌 관리자, 수탁자, 투자 관리자 및 기업연금기금 관리를 위한 서비스를 제공하는 기타 자연인, 법인 또는 기타 조직은 성실신용, 신중하고 근면한 의무를 성실히 이행해야 한다.
제 13 조 인적자원과 사회보장부는 기업연금기금 관리와 관련된 정책을 제정할 책임이 있다. 인적자원과 사회보장행정부는 기업연금기금 관리를 감독해야 한다. 제 14 조 본 조치에서 수탁자는 국가 규정에 따라 기업연금기금을 관리하는 연금관리회사, 기업연금이사회 등 법인 수탁자를 가리킨다.
제 15 조 기업이 기업연금 계획을 수립할 경우, 직공 대표대회나 직공 대회 논의를 통해 법인 수탁자를 선택하거나 기업연금이사회를 수탁자로 설립해야 한다.
제 16 조 기업연금이사회는 기업과 직원 대표 등으로 구성된다. , 기업 이외의 전문가를 초청할 수도 있는데, 그 중 직원 대표는 3 분의 1 미만이다. 이사회는 일정 수의 전임 직원을 배치해야 한다.
제 17 조 기업연금이사회의 직원 대표와 기업 외부 전문가는 직원 대표대회, 직원 대회 또는 기타 형태의 민주선거에 의해 발생한다. 기업 대표는 기업이 임명한다.
이사의 임기는 기업연금이사회 헌장에 규정되어 있지만, 매 임기는 3 년을 초과할 수 없다. 임기가 만료되면 이사는 연임할 수 있다.
제 18 조 기업연금이사회 이사는 다음 조건을 충족시켜야 한다.
(a) 완전한 민사 행위 능력을 가지고있다.
(2) 정직하고 신뢰할 수 있으며 범죄 기록이 없다.
(3) 법률, 금융, 회계, 사회보장 또는 기업연금이사회 이사직을 맡는 데 필요한 전문 지식을 갖추고 있다.
(4) 의사 결정 능력을 갖추다.
(5) 개인이 상환하지 않은 채무는 없다.
제 19 조 기업연금이사회는 법에 따라 기업의 기업연금기금 사무를 독립적으로 관리하며, 기업의 간섭을 받지 않고 어떤 형태의 경영 활동에도 종사해서는 안 되며, 기업연금기금 재산에서 관리비를 인출해서는 안 된다.
제 20 조 기업연금이사회 회의는 이사 본인이 참석해야 한다. 이사가 사정으로 출석할 수 없는 경우, 서면으로 다른 이사에게 출석을 의뢰할 수 있으며, 위탁서에는 반드시 권한 범위를 명시해야 한다.
이사회가 결의를 내리려면 반드시 전체 이사의 3 분의 2 이상을 통과해야 한다. 이사회는 제안된 사항에 대한 결정에 대해 회의록을 형성해야 하며, 회의에 참석한 이사는 회의록에 서명해야 한다.
제 21 조 이사는 기업연금이사회의 결의안에 대해 책임을 진다. 이사회는 법률, 행정 법규, 본 조치의 규정 또는 이사회 헌장을 위반하여 기업연금기금 재산에 손해를 입히는 경우 이사는 배상 책임을 져야 한다. 그러나 표결 시 반대 의견을 표명하고 회의록에 기록했다는 것을 증명한다면 이사는 책임을 면제할 수 있다.
기업연금이사회가 체결한 계약은 전체 이사가 서명해야 한다.
제 22 조 법인 수탁자는 다음 조건을 충족시켜야한다.
(1) 국가금융감독부의 비준을 거쳐 중국에 등록된 독립법인
(b) 등록 자본은 5 억 위안 이상이며, 순자산은 5 억 위안 이상이다.
(3) 완벽한 기업 지배 구조를 가지고있다.
(4) 기업연금기금 취업자격을 획득한 전문직 종사자가 규정된 인원에 도달했다.
(5) 요구 사항을 충족하는 사업장, 안전예방조치 및 기업연금기금 위탁 관리 업무와 관련된 기타 시설이 있습니다.
(6) 건전한 내부 감사 모니터링 시스템 및 위험 관리 시스템을 갖추고 있습니다.
(7) 최근 3 년 동안 중대한 위법 행위는 없다.
(8) 국가가 규정한 기타 조건.
제 23 조 수탁자는 다음과 같은 임무를 수행한다.
(a) 계정 관리자, 수탁자 및 투자 관리자를 선택, 감독 및 교체합니다.
(2) 기업 연금 기금의 전략적 자산 배분 전략을 수립한다.
(3) 계약에 따라 기업 연금 기금 관리를 감독한다.
(4) 계약에 따라 기업과 근로자의 분담금을 받고, 수혜자에게 기업연금 대우를 지불하고, 계약에서 구체적인 이행 방식을 합의한다.
(5) 의뢰인의 조회를 받고 정기적으로 기업연금기금 관리 및 재무회계 보고서를 의뢰인에게 제출한다. 중대한 사건이 발생하면, 제때에 의뢰인과 관련 감독부에 보고한다. 관련 규제 부서에 정기적으로 기업 연금 기금 위탁 관리 보고서를 제출합니다.
(6) 계약 종료일로부터 국가규정에 따라 기업연금기금 관리 관련 기록을 최소 65,438+05 년 이상 보존한다.
(7) 국가 규정 및 계약서에 명시된 기타 의무.
제 24 조 본 조치에서 수혜자라고 부르는 것은 기업연금계획에 참여하고 수익권을 누리는 기업직원을 가리킨다.
제 25 조 다음 상황 중 하나가 있을 경우 법인 수탁기관의 직책이 종료된다.
(a) 의뢰인과의 계약 위반;
(2) 기업연금기금 재산을 이용하여 이익을 취하거나 타인을 위해 부당한 이익을 취한다.
(3) 법에 따라 해산, 철회, 파산 선언 또는 인수;
(4) 법에 따라 기업 연금 기금의 위탁 관리 자격을 취소한다.
(5) 의뢰인은 수탁자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다는 증거가 있다.
(6) 관련 규제 당국은 수탁자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다고 생각하는 충분한 이유와 근거를 가지고 있다.
(7) 국가 규정 및 계약서에 명시된 기타 상황.
전항 제 (2) 항의 규정 상황이 있는 경우 기업연금이사회의 직무가 종료되고 의뢰인은 법인 수탁자를 수탁자로 선택해야 한다. 제 (1), (3) 에서 (7) 항에 규정된 상황이 있는 경우, 국가규정에 따라 기업연금이사회를 재편하거나 수탁자가 법인 수탁자를 수탁자로 선택해야 한다.
제 26 조 수탁자의 직책이 종료된 경우, 의뢰인은 45 일 이내에 새로운 수탁자를 지정해야 한다.
수탁자 직책이 종료되면 기업연금기금 위탁관리자료를 잘 보관하고 45 일 이내에 위탁관리업무를 인계해 신규 수탁자가 접수하고 해당 직책을 행사해야 한다. 제 27 조이 조치에서 언급 된 "계정 관리자" 는 수탁자가 기업 연금 기금 계정을 관리하도록 위임 한 전문 기관을 의미합니다.
제 28 조 계정 관리자는 다음 조건을 충족시켜야한다.
(1) 국가 관련 부서의 비준을 거쳐 중국에 등록된 독립법인입니다.
(b) 등록 자본은 5 억 위안 이상이며, 순자산은 5 억 위안 이상이다.
(3) 완벽한 기업 지배 구조를 가지고있다.
(4) 기업연금기금 취업자격을 획득한 전문직 종사자가 규정된 인원에 도달했다.
(5) 해당 기업 연금 기금 계좌 정보 관리 시스템을 갖추고 있다.
(6) 요구 사항을 충족하는 사업장, 안전예방조치 및 기업연금기금 계좌 관리 업무와 관련된 기타 시설이 있습니다.
(7) 건전한 내부 감사 모니터링 시스템 및 위험 관리 시스템을 갖추고 있습니다.
(8) 최근 3 년 동안 중대한 위법 행위는 없었다.
(9) 국가가 규정한 기타 조건.
제 29 조 계정 관리자는 다음과 같은 임무를 수행한다.
(1) 기업연금기금의 기업계좌와 개인계좌를 설립한다.
(2) 기업 및 직원 분담금 및 기업 연금 기금 투자 수익 기록
(3) 정기적으로 수탁자와 기업연금기금 계좌의 분담금 데이터와 재산 변동을 점검하고, 그 결과를 수탁자에게 제때에 제출한다.
(4) 기업 연금 대우 계산;
(5) 기업 및 수혜자에게 기업 연금 기금 기업 계정 및 개인 계정에 대한 정보 조회 서비스를 제공합니다. 수혜자에게 연도를 제공하다
주식 보고서
(6) 정기적으로 수탁자에게 계좌 관리 데이터 및 기업연금기금 계좌 관리 보고서 등의 정보를 제출한다. 관련 감독 부서에 정기적으로 기업 연금 기금 계좌 관리 보고서를 제출합니다.
(7) 계약 종료일로부터 국가 규정에 따라 기업연금기금 계좌 관리 파일을 최소 15 년 이상 보존한다.
(8) 국가가 규정하고 계약서에 합의한 기타 의무.
제 30 조 다음 상황 중 하나가 있는 경우 계정 관리자의 직책이 종료됩니다.
(a) 수탁자와의 계약 위반;
(2) 기업연금기금 재산을 이용하여 이익을 취하거나 타인을 위해 부당한 이익을 취한다.
(3) 법에 따라 해산, 철회, 파산 선언 또는 인수;
(4) 법에 따라 기업 연금 기금 계좌 관리 업무 자격을 취소한다.
(5) 수탁자는 계좌 관리자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다는 증거를 가지고 있다.
(6) 관련 규제 당국은 계정 관리자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다고 생각하는 충분한 이유와 근거를 가지고 있다.
(7) 국가 규정 및 계약서에 명시된 기타 상황.
제 31 조 계정 관리자의 직무가 종료되면 수탁자는 45 일 이내에 새로운 계정 관리자를 지정해야 합니다.
계좌관리인의 직무가 종료되면 기업연금기금 계좌관리 정보를 잘 보관하고 45 일 이내에 계좌관리업무를 이관해 신임계좌관리자가 접수하고 의무를 행사해야 한다. 제 32 조이 조치에서 언급 된 수탁자는 수탁자가 기업 연금 기금의 재산을 보유하도록 위임 한 상업 은행을 가리킨다.
제 33 조 수탁자는 다음 조건을 충족시켜야한다.
(1) 국가금융감독부의 비준을 거쳐 중국에 등록된 독립법인
(b) 등록 자본은 50 억 위안 이상이며, 언제든지 50 억 위안 이상의 순자산을 유지한다.
(3) 완벽한 기업 지배 구조를 가지고있다.
(4) 특별 자산 관리 부서가 있다.
(5) 기업연금기금 취업자격을 획득한 전문직 종사자가 규정된 인원에 도달했다.
(6) 기업연금기금의 재산을 보관하는 조건을 갖추고 있다.
(7) 안전하고 효율적인 청산 배달 시스템;
(8) 요구 사항을 충족하는 사업장, 안전예방조치 및 기업연금기금 관리 업무와 관련된 기타 시설이 있습니다.
(9) 건전한 내부 감사 모니터링 시스템 및 위험 관리 시스템을 갖추고 있습니다.
(10) 최근 3 년간 중대한 위법 행위는 없었다.
(11) 국가가 규정한 기타 조건.
제 34 조 수탁자는 다음과 같은 임무를 수행한다.
(a) 기업 연금 기금 재산의 안전한 보관;
(2) 기업연금기금 명의로 펀드 계좌와 펀드 재산증권 계좌를 개설한다.
(3) 기금 재산의 완전성과 독립을 보장하기 위해 서로 다른 기업 연금 기금 재산에 대한 계좌를 각각 설립한다.
(4) 수탁자의 지시에 따라 투자관리자에게 기업연금기금 재산을 분배한다.
(5) 청산 인도를 제때에 처리한다.
(6) 기업 연금 기금의 회계 및 가치 평가, 투자 관리자가 계산한 펀드 자산의 순자산 검토, 검토 및 확인을 담당합니다.
(7) 수탁자의 지시에 따라 수혜자에게 기업연금 대우를 지급한다.
(8) 계정 관리자 및 투자 관리자와 정기적으로 관련 데이터를 확인합니다.
(9) 규정에 따라 투자 관리자의 투자 운영을 감독하고 정기적으로 수탁자에게 투자 감독 상황을 보고한다.
(10) 기업 연금 기금 보관 및 재무 회계 보고서를 수탁자에게 정기적으로 제출합니다. 관련 규제 부서에 정기적으로 기업 연금 기금 관리 업무 개발 보고서를 제출합니다.
(11) 국가규정에 따라 기업연금기금 위탁업무의 기록, 장부, 보고서 및 기타 관련 자료를 보관하며 계약 종료일로부터 최소 15 년을 보존한다.
(12) 국가 규정 및 계약서에 명시된 기타 의무.
제 35 조 수탁자는 투자 관리자가 거래 절차에 따라 수립된 투자 지침에 따라 법률, 행정 규정, 기타 관련 규정 또는 계약 약정을 위반하지 않은 경우 집행을 거부하고 즉시 투자 관리자에게 통지하며 수탁자 및 관련 규제 기관에 제때 보고해야 한다는 사실을 발견했습니다.
수탁자는 투자 관리자가 거래 절차에 따라 제정한 투자 지침이 법률, 행정 규정, 기타 관련 규정 또는 계약 약정을 위반한 경우 즉시 투자 관리자에게 통보하고 수탁자 및 관련 규제 기관에 즉시 보고해야 한다는 사실을 발견했습니다.
제 36 조 다음 상황 중 하나가 있는 경우, 수탁자의 책임은 종료된다.
(a) 수탁자와의 계약 위반;
(2) 기업연금기금 재산을 이용하여 이익을 취하거나 타인을 위해 부당한 이익을 취한다.
(3) 법에 따라 해산, 철회, 파산 선언 또는 인수;
(4) 법에 따라 기업연금기금 위탁업무자격을 취소한다.
(5) 수탁자는 수탁자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다는 증거를 가지고 있다.
(6) 관련 규제 당국은 수탁자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다고 생각하는 충분한 이유와 근거를 가지고 있다.
(7) 국가 규정 및 계약서에 명시된 기타 상황.
제 37 조 수탁자의 직책이 종료된 경우 수탁자는 45 일 이내에 새로운 수탁자를 지정해야 한다.
위탁인의 직책이 종료된 경우 기업연금기금 위탁자료를 잘 보관하고 45 일 이내에 위탁업무 인수인계수속을 완료하고 신규 위탁인이 해당 책임을 접수하고 행사해야 한다.
제 38 조 수탁자는 다음과 같은 행위를 할 수 없다.
(1) 관리하는 기업연금기금 재산은 고유 재산과 혼합된다.
(2) 혼합관리기업연금기금 위탁재산 및 기타 위탁재산
(3) 기업연금계획, 기업연금포트폴리오별 기업연금기금 혼합관리
(4) 수탁기업연금기금 재산을 점유하거나 횡령하다.
(5) 국가 규정 및 계약에서 금지하는 기타 행위. 제 39 조이 조치에서 언급 된 "투자 관리자" 는 수탁자가 위탁하고 기업 연금 기금의 재산을 관리하는 전문 기관을 말한다.
제 40 조 투자 관리자는 다음 조건을 충족시켜야한다.
(1) 국가금융감독부의 비준을 거쳐 중국에 등록하여 수탁투자관리, 펀드관리 또는 자산관리 자격을 갖추고 있다.
(2) 증권자산관리업무에 종사하는 증권회사의 등록자본은 인민폐 6543.8+0 억원 이상이며, 그 순자산은 언제나 인민폐 6543.8+0 억원 이하로 유지된다. 연금 관리 회사의 등록 자본은 5 억 위안 이상이며, 언제든지 연금 관리 회사의 순자산을 유지한다. 신탁회사의 등록 자본은 3 억 위안 이상이며, 언제든지 신탁회사의 순자산을 유지한다. 펀드 매니지먼트사, 보험자산관리회사, 증권자산관리회사 또는 기타 전문투자기관의 등록자본은 인민폐 6543.8+ 억원 이상이며 순자산은 언제나 인민폐 6543.8+ 억원 이상이어야 한다.
(3) 완벽한 기업 지배 구조를 가지고있다.
(4) 기업연금기금 취업자격을 획득한 전문직 종사자가 규정된 인원에 도달했다.
(5) 요구 사항을 충족하는 사업장, 안전예방조치 및 기업연금기금 투자관리업무와 관련된 기타 시설이 있습니다.
(6) 건전한 내부 감사 모니터링 시스템 및 위험 관리 시스템을 갖추고 있습니다.
(7) 최근 3 년 동안 중대한 위법 행위는 없다.
(8) 국가가 규정한 기타 조건.
제 41 조 투자 관리자는 다음과 같은 임무를 수행한다.
(a) 투자 기업 연금 기금 재산;
(2) 기업 연금 기금의 회계 및 평가 결과를 수탁자와 적시에 점검한다.
(3) 기업 연금 기금 투자 관리 위험 준비금을 수립한다.
(4) 정기적으로 수탁자에게 기업연금기금 투자관리 보고서를 제출한다. 기업 연금 기금 투자 관리 보고서를 관련 규제 부서에 정기적으로 제출합니다.
(5) 계약 종료일로부터 국가 규정에 따라 회계증명서, 회계장부, 연간 재무회계보고 및 기업연금기금 투자기록을 최소 65,438+05 년 이상 보존한다.
(6) 국가 규정 및 계약서에 명시된 기타 의무.
제 42 조 다음 상황 중 하나가 있는 경우, 투자 관리자는 제때에 수탁자에게 보고해야 한다.
(a) 기업 연금 기금 단위의 순 가치 변동이 크다.
(2) 기업연금기금 재산에 중대한 영향을 미칠 수 있는 관련 사항.
(c) 국가 규정 및 계약서에 규정 된 기타 상황.
제 43 조 다음 상황 중 하나가 있는 경우, 투자 관리자의 책임은 종료된다.
(a) 수탁자와의 계약 위반;
(2) 기업연금기금 재산을 이용하여 이익을 취하거나 타인을 위해 부당한 이익을 취한다.
(3) 법에 따라 해산, 철회, 파산 선언 또는 인수;
(4) 법에 따라 기업연금기금 투자관리 업무자격을 취소한다.
(5) 수탁자는 투자 관리자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다는 증거를 가지고 있다.
(6) 관련 규제 당국은 투자 관리자 교체가 수혜자의 이익에 부합한다고 생각하는 충분한 이유와 근거를 가지고 있다.
(7) 국가 규정 및 계약서에 명시된 기타 상황.
제 44 조 투자 관리자 직책이 종료된 경우 수탁자는 45 일 이내에 새로운 투자 관리자를 지정해야 합니다.
투자 관리자의 직무가 종료되면 기업연금기금 투자관리 정보를 잘 보관하고 45 일 이내에 투자관리업무 인수인계절차를 완료하고 신임투자관리자가 해당 책임을 접수하고 행사해야 한다.
제 45 조 투자 관리자는 다음과 같은 행위를 할 수 없다.
(1) 고유 재산이나 기업연금기금에서 다른 사람의 재산을 유용한다.
(2) 기업 연금 기금 재산 및 기타 재산 관리를 불공평하게 대우한다.
(3) 자신이 관리하는 다른 기업연금기금 재산을 불공평하게 대우한다.
(4) 기업 연금 기금 재산의 횡령 및 부당 이용;
(5) 보장 또는 수익 보장에 대한 약속, 위장 약속;
(6) 관리되는 기타 자산을 이용하여 기업연금 계획의 의뢰인, 수혜자 또는 관련 관리자에게 부당한 이익을 도모한다.
(7) 국가 규정 및 계약에 의해 금지 된 기타 행위.