(1) 회사 운영의 규정 준수. 주로 회사가 국가 금융증권 법률법규와 중국증권감독회가 규정한 상황을 점검한다. 회사 설립, 상쇄 및 관련 사항 변경에 대한 법적 규정 준수, 각 업무 운영에 대한 법적 규정 준수, 회사 고위 경영진 및 직원 임용 자격 및 경영 행위의 규정 준수, 회사 내부 통제 제도의 건전성 및 효과에 중점을 둡니다.
(2) 회사 경영의 정상성. 주로 회사의 일상적인 경영을 통계하고, 회사의 업무발전과 경영수지 상황을 이해하고, 경영이 정상인지 여부를 분석하고, 회사의 경영위험, 자산부채, 순자본, 적자를 분석하고, 회사의 내부 위험통제능력을 평가하고, 위험을 예방하고 해결하기 위한 조치를 취하고 있습니다.
(3) 회사 운영의 안전성. 주로 회사의 내부 통제 시스템 및 정보 시스템을 평가하고, 안전 관리를 강화하고, 위험 처분 계획을 수립하고, 안전 사고를 예방하는 것입니다. 제 5 조 검사 방식은 현장 검사와 오프사이트 검사로 나뉜다.
현장 검사란 검사원이 직접 검사 현장을 방문해 보고를 듣고 관련 자료를 검열하는 등 현장 검사를 하는 것을 말한다.
오프사이트 검사는 주로 수작업 또는 컴퓨터 시스템을 통해 회사가 보고한 경영 보고서, 재무제표 등 관련 자료에 대한 정기 및 비정기적인 통계 분석을 통해 위험 경보 지표를 설정함으로써 회사의 문제점을 적시에 찾아내는 것이다. 제 6 조 중국증권감독회와 그 파출기구는 회사에 건전한 내부검사제도를 건립하고, 내부검사기관을 설립하고, 정기적으로 자찰을 실시하고, 내부위험자찰 상황을 중국증권감독회와 그 파출기관과 상하이, 선전증권거래소에 제출해야 한다. 제 7 조 중국증권감독회는 검사 작업의 전반적인 배치와 시행을 책임지고 업무 요구에 따라 수시로 검사를 실시한다. 중국증권감독회는 관할 구역 내 검사 업무를 담당할 기관을 파견해 중국증권감독회의 배치와 업무에 따라 점검해야 한다. 제 8 조 중국증권감독회는 필요에 따라 증권업무자격을 갖춘 회계사무소, 로펌 관계자에게 검사팀을 구성해 회사를 점검할 수 있도록 의뢰할 수 있다. 제 9 조 중국증권감독회와 그 파출기관이 검사를 진행할 때, 검사회사에 검사원에게 다음과 같은 서류를 제공하도록 요구할 수 있다.
(1) 회사 회계 명세서, 회계 장부 및 증명서 및 기타 회계 명세서와 관련된 정보
(2) 거래 기록, 컴퓨터 데이터, 계약 텍스트, 회사 관련 관리 시스템 파일 등 회사의 자영업, 대리, 자산 관리 등의 업무에 대해.
(3) 회사 주주회, 이사회, 감사회 회의록, 결의, 회사 매니저 사무회의문서 등.
(4) 현장 검사 운영 절차와 관련된 내용 및 기타 검토해야 할 서류.
검사는 검사 대상 회사의 수석 회계사무소와 관련되어 있으며, 검사원은 회계사무소에 회사의 재무보고에 대한 감사의견을 발표하는 작업 원고를 제공할 것을 요구할 수 있다. 제 10 조 검사원이 피검대상자에 대한 현장검사를 실시할 때 피검대상자는 협조와 협조를 하지 않고, 상황을 사실대로 반영하지 않고, 검사나 은폐를 거부하고, 피검대상자를 주재하는 회계사무소가 검사나 은폐를 거부하는 경우 중국증권감독회는 법률법규와 관련 규정에 따라 처벌할 것이다. 제 11 조 검사원은 검사 과정의 관련 상황과 자료를 녹음, 녹화, 사진 및 복제할 수 있다. 제 12 조 검사원이 검사를 실시할 때, 근무증과 중국증권감독회의 유효증명서를 제시해야 한다. 제 13 조 검사관은 법률, 규정 및 관련 규정을 준수하고 의무를 성실히 이행해야 한다. 검사원과 피검자는 검사 결과가 발표될 때까지 검사 결과와 관련된 어떠한 정보도 공개해서는 안 된다. 검사원은 그가 검사에서 알고 있는 영업 비밀을 비밀로 할 책임이 있다. 사찰인원에 대한 사찰 과정의 규율 위반 행위는 관련 법규와 규율 규정에 따라 처리한다. 제 14 조는 검사에서 문제가 발견되지 않았고, 검사 결과가 양호하며, 운영 규범이 있는 회사에 대해 중국증권감독회에 통보하여 표창을 하였다.
검사에서 발견된 회사에 대해 시정 의견을 내고 기한 내에 정돈하다. 비교적 형편없는 회사에 대해 통보 비판은 검사 결과를 회사의 연간 검사 의견을 제시하는 근거 중 하나로 삼을 것이다.
중국증권감독회는 법률법규와 관련 규정에 따라 검사에서 법률법규와 관련 규정을 위반한 회사 및 관련 책임자를 처벌할 것이다. 범죄를 구성하는 사람은 법에 따라 사법기관에 이송해 형사책임을 추궁한다. 제 15 조이 조치는 중국 증권 감독위원회가 해석한다. 제 16 조이 조치는 발행일로부터 시행된다.