중국 증권감독관리위원회 (이하 중국증권감독회) 의 승인을 받은 증권회사, 증권투자자문기구 또는 기타 자격을 갖춘 재무자문기구 (이하 재무자문기구) 는 본 방법의 규정에 따라 상장회사 인수 재편재무자문업무에 종사할 수 있다.
중국증권감독회의 승인 없이는 어떤 기관이나 개인도 상장회사의 인수 재편 재무컨설팅 업무에 종사할 수 없다. 제 3 조 재무 고문은 법률, 행정법규, 중국증권감독회의 규정 및 업계 규범을 준수해야 하며, 성실하고 신뢰할 수 있으며, 근면하며, 상장회사의 인수 개편 활동에 대한 실사와 고객 신청 서류를 검증하고, 전문적인 의견을 발표하고, 발표된 의견의 진실성, 정확성, 완전성을 보장해야 한다. 제 4 조 재무고문의 의뢰인은 법에 따라 그에 상응하는 책임을 져야 하며, 재무고문과 협력하여 의무를 이행하고, 재무고문에게 관련 서류와 기타 필요한 자료를 제공해야 하며, 거절하거나 숨기거나 허위 보고를 해서는 안 된다.
재무 컨설턴트는 직무 수행 시 고객, 기타 전문 기관 및 서명자의 책임을 경감하거나 면제할 수 없습니다. 제 5 조 중국증권감독회는 법률, 행정법규 및 본 조치의 규정에 따라 재무고문에 대한 자격 허가 관리를 실시하고 인수합병을 담당하는 재무고문과 서명자 (이하 재무고문보증인) 의 집업 행위를 감독하고 관리한다.
중국 증권업협회는 법에 따라 재무고문과 그 스폰서에 대해 자율적으로 관리한다. 제 2 장 업무허가 제 6 조 증권회사는 상장회사 인수합병재무고문업무에 종사하며, 반드시 다음 조건을 충족해야 한다.
(1) 회사의 순자본은 중국증권감독회의 규정에 부합한다.
(b) 건전한 내부 통제 메커니즘 및 관리 시스템을 갖추고 위험 통제 및 내부 격리 시스템을 엄격하게 시행합니다.
(3) 좋은 프로젝트 위험 평가와 핵심 메커니즘을 갖춘 완벽한 실사체계를 수립한다.
(4) 회사의 재무 회계 정보는 진실하고 정확하며 완전합니다.
(5) 회사의 지주주주, 실제 통제인의 신용도가 양호하여 최근 3 년간 중대한 위법 위반 기록이 없다.
(6) 5 명 이상의 재무 고문이 있어야합니다.
(7) 중국증권감독회가 규정한 기타 조건. 제 7 조 증권투자상담기관은 상장회사 인수재무상담업무에 종사하며, 반드시 다음 조건을 충족해야 한다.
(1) 중국증권감독회가 승인한 증권투자 컨설팅 업무 자격을 취득하다.
(2) 등록자본과 순자산이 500 만 위안 이하가 아니다.
(c) 건전한 내부 통제 메커니즘 및 관리 시스템을 갖추고 위험 통제 및 내부 격리 시스템을 엄격하게 시행합니다.
(4) 회사의 재무 회계 정보는 진실하고 정확하며 완전합니다.
(5) 회사는 상장회사 인수합병재무컨설팅 업무자격 전년에 지주주주와 실제통제인이 변경되지 않았으며 신용도가 양호하여 최근 3 년간 중대한 위법 위반 기록이 없었다.
(6) 2 년 이상 기업 인수 재편 재무컨설팅 업무 경력을 보유하고 있으며, 최근 2 년간 재무컨설팅 업무 연수입이 654.38+0 만원 이상이어야 합니다.
(7) 증권업 자격을 가진 인원은 20 명 이상이며, 그 중 3 년 이상 증권업 경력을 가진 인원은 65,438+00 명, 재무고문은 5 명 미만이다.
(8) 중국증권감독회가 규정한 기타 조건. 제 8 조 상장회사가 재무컨설팅 업무를 인수하는 기타 재무자문기구는 전조 (2) 부터 제 (4) 항 및 제 (7) 항 외에 다음 조건을 충족해야 한다.
(1) 3 년 이상 회사 인수 재편 재무컨설팅 업무 경력을 보유하고 있으며, 최근 3 년간 재무컨설팅 업무 연수입이 654.38+0 만 위안 이상이었다.
(2) 이사, 고위 경영진은 성실하게 신용을 지키고, 품행이 양호하고, 증권법, 행정법규에 익숙하며, 3 년 이상 증권시장업 경력이나 5 년 이상 금융업 경력을 가지고 있어야 하며, 의무를 이행하는 데 필요한 관리 능력을 갖추고 있어야 한다.
(3) 지주주주, 실제 통제인의 신용도가 양호하여 최근 3 년간 중대한 위법 위반 기록이 없다.
(4) 중국증권감독회가 규정한 기타 조건.
상장회사가 재무컨설팅 업무를 인수하는 자산평가기관, 회계사무소, 로펌 또는 관련자들은 별도로 전문기구를 설립해야 한다. 제 9 조 다음의 경우 중 하나인 증권회사, 증권투자자문기구 및 기타 재무자문기구는 재무고문으로 활동할 수 없습니다.
(a) 지난 24 개월 동안 나쁜 청렴성 기록이 있습니다.
(2) 최근 24 개월 동안 업계 규범 위반으로 업계 자율조직의 징계를 받았다.
(3) 최근 36 개월 동안 불법 경영으로 처벌을 받았거나 불법 경영 혐의로 조사를 받고 있다.