첫째, 인보이스 작성 문제
송장 제목
(1) 회사 이름이 너무 깁니다. 인보이스 제목에 짧은 이름을 쓸 수 있습니까?
아니요, 송장 발행 시 지급인의 전체 이름을 사실대로 기입해야 합니다.
(2) 송장 발행 시 납세자 이름이 17 한자를 초과합니다. 어떻게 해야 할까요? 이름이 다 채워지지 않았는데 버클할 수 있나요?
먼저 주관 세무서에 상황을 반영하고 주관 세무서가 법에 따라 판결을 내리기를 기다리는 것이 좋습니다.
(3) 고개를 들어' 시' 라는 글자가 적힌 영수증을 한 장 받았는데, 상대방은 취소와 재개를 원하지 않았다. 영향이 큰가요? 나는 그것을 장부에 기록할 수 있습니까?
교대할 수 없고, 반드시 상대방에게 재개를 요구해야 한다.
(4) 우리 회사가 상환한 전화 송장은 모두 개인이 지불한다. 직원 복지비 세전 공제로 가능한가요?
미지급은 개인 송장이므로 소득세 전에 공제할 수 없습니다.
(5) 회사명은 이미 공상국의 승인을 받았지만 영업허가증을 취득하지 못했다. 이 회사 이름을 인보이스로 사용할 수 있습니까?
회사명은 이미 승인되었으며 기업명으로 사용할 수 있습니다.
(6) 자영업자 송장명은 법인일 수 있습니까, 아니면 영업허가증의 회사명이어야 합니까?
법인 또는 영업허가증 회사명을 사용하여 통일영업허가증 회사명을 건의할 수 있습니다.
설명 열 정보
(7) 운송전용표 접수, 설명란이 비어 있습니다. 이 인보이스는 합격입니까?
예, 운송장은 원본 증명서 중 하나로 사용할 수 있습니다. 설명란은 채울 필요가 없습니다.
(8) 구매자가 판매자가 발행한 주홍 글씨 송장을 받았지만, 설명란에 신청한 빨간 글씨 송장이 채워지지 않았습니다. 구매자는 회계를 어떻게 처리합니까?
실제 업무는 여전히 주홍 글씨 회계 증빙을 편성하여 재고로 할 수 있다.
수취인, 발행인, 감사인
(9) 송장 수취인, 발행인, 검토자가 같은 사람일 수 있습니까? 이 인보이스는 유효합니까?
발행인은 수취인과 같은 사람이 될 수 있지만 심사인과 같은 사람이 될 수는 없습니다. 그렇지 않으면 심사 역할을 할 수 없습니다.
(10) 송장이 채워지지 않았습니다. 수취인이 계상할 수 있습니까?
수취인이 없으면 법적 효력에 영향을 주지 않고 사용할 수 있지만 송장은 비표준 송장에 속합니다.
도장에 대하여
(1 1) 송장 도장이 잘 찍히지 않습니다. 너는 그 옆에 하나 더 지을 수 있니?
각지마다 의견이 다르므로 먼저 현지 관련 부서에 문의하는 것이 좋습니다.
(12) 송장 도장이 없습니다. 공인이나 재무장만 찍어도 될까요?
아니요, 송장에는 송장 도장이 찍혀 있어야 합니다.
(13) 송장을 발행할 때 실수로 도장을 찍었다. 영수증장을 추가한 후 정상적으로 작동했습니까?
송장 재발행을 권장합니다.
(14) 부가가치세 전용 인보이스, 목록에 어떤 장을 덮어야 합니까?
목록에는 재무 인감이나 송장 도장이 찍혀 있어야 한다.
(15) 모든 대리 VAT 인보이스에 도장을 찍어야 하는지 묻고 싶습니다.
세무서가 어떤 영수증을 발행했는지에 따라 달라진다. 전용표라면 세무서를 찍어서 인보이스 전용장을 발급할 필요가 없다. 보통표라면 도장을 찍어야 합니다.
세율
(16) 소규모 납세자는 3% 세율의 송장만 발행할 수 있습니까?
모든 세율이 3% 인 것은 아닙니다. 구체적인 업무에 달려 있습니다.
(17) 봉사료 차액 징수를 어떻게 보십니까? 나는 인터넷에서 세율이 5% 인 것을 보았지만, 우리가 받은 노무비 전용표에 세율이 명시되어 있지 않다. 제가 계산해 볼게요. 세율은 0, 14% 입니다. 이것은 어떻게 이해해야 합니까?
세율은 5% 로 차액일 뿐이므로 전액에 5% 의 세율을 곱한 것은 아니다. 예를 들어 노무비 1.05 만, 차액 84 만 원. 세금 포함 금액은 1.05 만, 차액은 84 만, 세액은1.005-84/(1+5) * 5%, 입니다
(18) 부가가치세 일반 송장 세율이 잘못되었습니다. 세무서에 직접 신고해야 하나요?
이번 달 세율이 틀리면 무효로 하고 재개한다. 달이 넘으면 주홍 글씨 인보이스를 신청한 후 다시 개설하면 세무서를 신고할 필요가 없습니다.
(19) 노무파견회사가 세무서에 발행한 전용표세율은 어떻게 계산하고 수속을 합니까?
노동계약 상대방의 송장 발행 정보로 비용 상세내역과 송장 발행 세율은 금액에 따라 다릅니다.
연역문제
(20) 회사가 임대한 사무실을 인테리어하면 인테리어 회사는 직접 우리 회사에 10% 의 송장을 발행할 것이다. 버클 할 수 있어요? 인테리어 비용 50 만 원 안팎에 대해 장기 노점 비용을 포함합니까?
공제가능, 당기 비용에 직접 부과할 수 있는 세금 계좌.
(2 1) 부가가치세 전용 티켓에는 공제 기록이 없습니다. 나는 이것을 어떻게 처리해야 합니까?
일반 송장을 사용할 때.
(22) 65438 년 2 월 인증한 송장을 65438 년 10 월 공제된 송장으로 잘못 변경하였다. 어떻게 해야 할까요?
공제 시간에 따라 인증 공제는 6 월 5438+ 10 월에만 성공합니다. 만약 2 월 65438+ 에 이미 입금했다면 세금을 내야 하는 대출자에게는 잔액이 남아 있어 6 월 65438+ 10 월에야 출력을 공제할 수 있다.
(23) 통행료, 인보이스는 부가가치세 전자 일반 송장이며, 세제어 화면 시스템도 인증이 필요하다는 것을 보여준다. 무슨 일이야?
통행료 송장은 공제가 가능합니다. 중화인민공화국 국세총국 공고 제 27 호 (20 16) 는 부가가치세 일반 납세자가 도로, 교량, 게이트 통행료를 납부하고 정책 규정에 따라 획득한 유료 송장 (재정어음 제외) 에 명시된 통행료 금액을 기준으로 매입세를 공제한다고 규정하고 있다.
(24) 우리는 인적자원을 아웃소싱하는 일반 납세자로, 5% 를 간단하게 받는다. 우리는 65438 년 2 월에 특가 표 한 장을 받았다. 일반표로 바로 쓸 수 있나요?
네, 특가 티켓의 간단한 집합은 공제할 수 없습니다. 특가 티켓은 일반표로만 사용할 수 있습니다.
(25) 소규모 납세자가 부가가치세 전용표를 받았는데 매입세 및 매입세 이전이 필요합니까?
예, 소규모로는 공제할 수 없습니다.
(26) 부가가치세 전용 영수증을 받은 후 주소와 전화번호가 모두 틀렸다. 버클 할 수 있어요? 어떻게 처리할까요?
송장주소와 전화번호를 잘못 쓰면 정상적으로 공제할 수 있지만, 회사 요구가 엄격하면 반납하고 다시 개설할 수 있습니다.
(27) 회사가 작년에 산 단위차, 올해 매입세 공제를 할 수 있습니까? 절차가 뭐예요?
전용 매입송장은 송장 취득 후 360 일 이내에 인증과 공제를 해야 합니다. 만료 후에는 더 이상 감점을 인증할 수 없습니다. 매입송장 공제는 공동 인증 후 공제해야 합니다.
(28) 숙박비와 외식비는 같은 송장에서 공제할 수 있나요?
공제할 수 없습니다. 식비는 공제할 수 없기 때문에 숙박과 외식은 따로 인보이스, 숙박전용표, 외식일반표입니다.
(29) 개인 차량은 운송 부가가치세 전용 송장을 발행할 수 없습니다. 어떻게 공제합니까?
개별 차량은 운송 부가가치세 전용 송장을 발행할 수 없고 구매자는 수입을 공제할 수 없다.
송장 손실 문제
(30) 부가가치세 전용표 공제연합과 송장연합이 모두 분실되었지만 공제되었습니다. 어떻게 해야 할까요?
매입세 이전을 하다.
(3 1) 상대방이 전자 일반 송장을 분실하면 어떻게 합니까?
전자 일반 인보이스, 다운로드하여 한 번 인쇄하면 됩니다.
(32) 부가가치세 인보이스가 분실되었습니다. 기록을 복사할 수 있습니까?
물론이죠.
(33) 인보이스 제 2 연과 제 3 련이 분실된 후 판매자나 구매자가 분실신고한 신문을 보관해야 합니까?
지급인.
(34) 고객이 우리 회사에서 발행한 부가가치세 일반 송장을 분실한 송장은 어떻게 합니까?
일반표의 부기 증빙서를 복사하고 공인을 찍어서 고객에게 입장 증빙을 할 수 있다.
(35) 송장 손실 회계 입력 작성 방법?
송장이 분실되면 회계 입력을 쓸 필요가 없습니다. 발권자가 분실한 경우 세무서로 가서 인보이스 분실 업무를 처리하면 됩니다.
(36) 분실 송장은 어떻게 처리합니까?
일반 인보이스를 잃어버리면 복사해 주고 특가 티켓을 잃어버리면 복사해 주세요. 인증이 없으면 사본을 가지고 세무서에 가서 신청서를 작성해야 합니다. 신청이 통과돼야 인증을 받을 수 있습니다. 발권자가 전용표나 빈 송장을 분실하면 세무서로 가서 분실 증명서를 작성해서 발표해야 합니다.
(37) 택배에서 인보이스 분실은 어떻게 합니까?
상대방이 잃어버리지 않았다면 먼저 한 부 가져가세요. 만약 상대방이 복사본을 잃어버리고 상대방이 복사본을 받아들이지 않는다면, 너는 분실 신고를 신청하고 다시 열어야 한다.
송장 무효화 문제
(38) 정제유 일반 인보이스가 잘못되었습니다. 취소하도록 선택할 수 있습니까?
그 달은 무효이며, 여러 달에 걸쳐 붉은 글자를 쓴다. 송장 폐기의 일반적인 원인은 반품 판매, 잘못된 송장 정보, 송장 손상, 송장 손실, 과세 서비스 중단 등입니다. 또한, 송장 폐기는 세 가지 조건을 동시에 만족시켜야 한다: 판매자는 입금하지 않고, 구매자는 인증을 받지 않고, 그 달은 지나지 않았다.
(39) 규정 준수 송장을 실수로 무효화합니다. 회복할 수 있을까요?
너는 할 수 없다. 구매자만 매입세를 전출해 송장과 공제를 판매자에게 돌려주고 다음 달에 다시 빨간 글씨 송장을 부칠 수 있다.
(40) 인증 송장을 무효화할 수 있습니까? 어떻게 작동합니까?
이 송장은 이미 인증을 받았기 때문에 폐기할 수 없습니다. 주홍 글씨 송장만 발행할 수 있으며, 주홍 글씨 송장을 발행하는 송장에 따라 조작할 수 있습니다.
(4 1) 판매자가 송장을 발행한 공급자 인증 후, 빨간 글씨 정보표가 잘못 발행되고 판매자가 송장을 무효로 하는 것을 발견했다. 이것은 구매자와 판매자에게 어떤 영향을 미치며 어떻게 대응합니까?
이미 폐지된 빨간 글씨 인보이스를 신청할 수 없고 구매자가 인증한 세금도 공제할 수 없습니다. 공제된 경우 매입세로 전출해야 하며, 제때에 주관 세무서에 연락하여 상황을 설명하고 판매자에게 정확한 송장을 재발행할 것을 요구해야 한다.
(42) 유효하지 않은 빈 일반표를 분실하면 어떻게 합니까? 상관없어요?
세무서로 가서 등록하고 신문에 분실신고를 해야 합니다.
주홍 글씨 송장을 발행하다
(43) 지난달에 세율에 따라 부가가치세 보통표를 냈고, 이달부터 면세를 받기 시작했다. 지난달과 이번 달에 발행된 세율이 있는 송장은요?
지난달에 빨간 글씨 인보이스를 신청해야 하고, 빨간 글씨 영수증을 발행한 후 수입에 대한 빨간 글씨 회계를 해야 하는데, 이렇게 하면 매출에 대한 공제가 있어 세금이 남아 있다는 것을 알 수 있다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 스포츠명언)
(44) 일반 인보이스가 잘못되었는데, 그 달에 무효가 되지 않으면 어떻게 합니까?
첫째, 송장 발행 시스템은 주홍 글씨 정보표를 신청하고, 세무서는 심사한 후 주홍 글씨 송장을 발행한다.
(45) 업로드 된 주홍 글씨 송장 정보 양식이 잘못되었습니다. 어떻게 해야 할까요?
주관 부서에 연락하여 삭제하고 재발급해야 한다.
(46) 일반 부가가치세 송장은 송장을 반품할 수 없습니다. 홍충할 수 있습니까?
빨간 잉크를 사용할 수 있습니다. 송장이 완전하지 않기 때문에 지방세국에 신고하거나 상황 설명을 보내야 하는지 문의해야 합니다.
(47) 주홍 글씨 송장에는 인증이 필요하지 않습니다. 만약 그들이 인증을 받았다면요?
지방세국에 어떤 자료가 필요한지 물어보고 모든 자료를 가지고 수작업으로 신고한 후 카드를 강제로 정리한다.
인보이스 문제 없음
(48) 식당은 음식을 살 때 일반적으로 영수증이 없다. 호적을 처리하기 위해 어떤 자료를 제공해야 합니까?
영수증도 기록할 수 있습니다. 정보가 완전하지 않으면 세금 전에 비송장 비용으로 청구됩니다.
(49) 과일가게에서 과일을 사서 받은 영수증을 세전 공제증빙으로 사용할 수 있나요? 그리고 집주인에게 건네준 유틸리티 요금도 있습니다. 집주인이 준 영수증을 세전 공제할 수 있습니까?
과일가게와 집주인이 발행한 정보가 미비한 영수증은 세전 공제가 불가능하므로 세전 수거해야 합니다.
(50) 개인이 사는 집을 사무실로 가지고 인보이스가 없다. 이것은 설명 할 수 있습니까? 그렇지 않다면 어떻게 해야 합니까?
입금은 가능하지만 영수증이 없어서 결제할 때 세전 지출해야 합니다.
(5 1) 송장 발행 전, 송장 발행 후 무표 수익은 어떻게 처리됩니까?
원래 무표 수입은 빨간색 입력을 하고, 다시 송장에 따라 파란색 입력을 한다. 또는 입력 할 필요가 없습니다. 신고할 때 수입을 없애고 송장을 발행할 수 없기 때문에, 그렇지 않으면 세금을 더 내야 하기 때문이다.
(52) 손님 판매에 대한 리베이트는 어떻게 처리합니까? 계산서 없나요?
판매 리베이트는 기업소득세 전에 공제할 수 없다. 장부를 만들 때 노트를 쓰지 말고 커미션을 써서 판매비로 계산하세요.
(53) 소기업은 이미 지불을 받고 수입을 신고했지만 송장이 없다. 지금 무표 신고 수입이 이미 개설되었다. 신고할 때 어떻게 합니까?
송장 발행 신고 기간 동안 신고서의 세 번째 열에 신고된 송장 발행 금액을 기입하다.
(54) 우리 회사는 두 명의 기술자를 고용하여 아르바이트를 했지만 영수증이 없다. 우리는 무엇을 할까요
기업은 스스로 계약을 할 수 있고, 송장이 있어야 세전 공제를 할 수 있다. @ 아저씨는 회계가 모든 권리를 보유한다고 합니다.