출납원, 출납원, 출납원 업무. 이름에서 알 수 있듯이 나가는 것은 지출이고 들어가는 것은 수입이다. 출납원의 일은 화폐자금, 어음, 유가증권의 출입을 관리하는 것이다.

기본 소개:

직위명: 출납원

직접 상위: 회계 기관 책임자, 회계 책임자.

부서 성격: 현금 영수증 및 지불 및 은행 결제 업무를 처리합니다.

관리 권한: 현금영수증 및 은행 결산 회계를 수행하고 현금과 은행 예금 저널을 등록하여 계좌가 정확히 일치하는지 확인합니다.

관리 기능: 각 경제업무의 수령 업무를 잘 처리하여 합리적이고 합법적이며 정확하다는 것을 보장합니다. 현금 및 은행 예금에 대한 일일 보고서를 준비합니다.

자격 요건:

1. 회계 증명서 보유

필요한 전문 지식과 기술을 갖추십시오.

3. 국가 관련 법률, 규정, 규정 및 국가 통일 회계 제도에 익숙하다.

4. 직업윤리를 지키다.

주요 역할:

1. 국가 현금관리 및 은행결제제도에 관한 규정에 따라 감사인이 발급한 영수증에 따라 엄격하게 검토한다. 감사의 주요 내용은 지급 증명서의 회계가 첨부된 최초 증명서와 일치하는지, 금액이 일치하는지 확인하는 것입니다. 검증이 정확해야 지불이 가능합니다.

2. 중대한 비용의 경우 반드시 회계 주관이나 단위 지도자의 심사 서명을 거쳐야 처리할 수 있다. 수령 후 수령 증명서에 서명하고' 수령' 과' 지급' 스탬프를 찍어야 한다.

3. 재고현금은 은행이 정한 한도를 초과해서는 안 되며, 초과분은 제때에 은행에 예치해야 한다. 재고 현금은' 백조' 나 유가 증권으로 상쇄해서는 안 되며, 재고 현금은 임의로 유용해서는 안 된다.

4. 공백 수표 발행을 엄격히 통제한다. 특별한 경우 미기입 금액 이체 수표를 발행해야 하는 경우 수취인명, 지급 용도, 발행일 및 규정된 한도를 수표에 기재하고 수취인이 전용 등록부에 서명해야 합니다. 수시로 은행 예금 잔액을 파악하여 은행 당좌 대월을 방지하다.

5. 현금과 예금 분개는 규정된 순서대로 기록해야 하고 잔액은 매일 결산해야 한다. 현금 장부 잔액이 당일 실제 재고와 일치하는지 확인하고, 은행 예금 장부 잔액은 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 미정산된 장부에 대해서는 제때에 조회해야 한다. 은행 계좌를 대여하거나 어떤 기관이나 개인에게 빌려 결제하는 것을 엄금한다.

6. 과거 일일 현금의 안전과 완전성을 보장하고, 재고현금과 당일 보관하는 각종 유가증권을 확보한다. 만약 부족이 있으면 배상을 책임진다. 금고 비밀번호를 잘 보관하고, 열쇠를 잘 보관하고, 다른 사람에게 맡겨서는 안 된다.

7. 관리하는 도장은 반드시 규정된 용도에 따라 엄격하게 보관하고 사용해야 한다. 공수표와 공백영수증은 반드시 엄격하게 관리해야 하며, 전문 등록부를 설립하여 등록하고, 규정 절차에 따라 수령과 취소 수속을 밟아야 한다.

8. 출납원은 소득, 비용, 권리 및 채무의 등록과 감사 및 회계 파일 보관에 대한 책임을 지지 않습니다.

9. 월말에' 은행 명세서' 를 편성하여 장부 잔액을 은행 명세서 잔액 조정과 일치시킵니다.

10. 지도자가 지정한 다른 임무를 완수하다.