I. 여행 경비 상환

1. 직원 출장에는 대출이 필요합니다. 차용증을 작성해야 합니다. 그런 다음 서명을 승인하기 위해 사장 (서명한 사장, 하동) 에게 제출하고 재무심사에 제출해야 합니다. 확인 후 계산원이 돈을 보낼 것이다.

2. 직원이 출장을 다녀온 후, 반드시 사실대로 지불 증빙서를 작성하고, 증빙서 뒷면에 영수증이나 영수증을 찍어서, 먼저 증인이 서명하고, 사장이 서명하고, 회계심사 후 출납원이 상환해야 한다.

둘째, 주목할만한 사항:

1. 현금납부는 면전에서 금액을 점검하고 액면가의 진실성에 주의해야 합니다.

위폐가 몰수된 것은 책임자가 책임진다.

2. 현금이 지급되면 원본 증빙서에' 현금 지급장' 을 찍어야 한다.

소유자는 더 많거나 적은 금액에 대해 책임을 져야 한다.

3. 매일 현금을 은행에 보냅니다.

"나뭇가지에 앉아" 있지 마라.

4, 일일 현금 인벤토리 작업을 잘 수행하여 계정 일치를 달성합니다.

현금 손익을 막기 위해 현금 명세서를 작성하다.

5. 일반적으로 큰 액수의 현금 지불 업무를 처리하지 않고 이체나 송금 수속을 사용하여 지불하며 특수한 경우는 승인이 필요합니다.

6. 직원들이 외출하여 돈을 빌리는 것은 금액의 크기에 관계없이 반드시 사장이 서명하고 비준하고 차용을 해야 한다.

대출이 승인되지 않아 분쟁이 발생하여 책임자가 책임을 진다.

법적 근거:

중화인민공화국 회계법 제 14 조에는 원시 증빙과 부기 증빙서가 포함되어 있다. 본법 제 10 조에 열거된 경제 업무 사항을 처리하기 위해서는 반드시 원시 증빙을 기입하거나 취득하여 제때에 회계기관에 제출해야 한다. 회계 기관 및 회계사는 국가 통일 회계 제도의 규정에 따라 원본 증빙을 검토하고, 진실하지 않고 불법적인 원본 증빙을 거부하고, 단위 책임자에게 보고해야 합니다. 기록이 부정확하고 완전하지 않은 원시 증명서는 국가 통일 회계제도의 규정에 따라 반송하고 수정과 보충을 요구해야 한다. 원본 증명서에 기재된 모든 내용은 변경할 수 없습니다. 원본 증명서에 오류가 있을 경우 발급 기관에서 다시 발급하거나 정정해야 하며, 수정처에는 발행 단위 도장을 찍어야 합니다. 원래 인증서 금액이 잘못되었습니다. 발급 기관에서 다시 발급하며 원본 인증서에서 수정할 수 없습니다. 회계 증빙서는 감사된 원본 증빙서 및 관련 자료에 근거하여 편성해야 한다.