법률 분석
재고 현금 한도는 기업의 일상적인 산발적 지불을 보장하기 위해 규정에 따라 보유를 허용하는 최대 한도입니다. 승인 한도의 근거는 일반적으로 기업의 3-5 일 동안의 정상적인 산발적 지출이다. 은행 기관에서 멀리 떨어져 있거나 교통이 불편한 기업은 상황에 따라 적절히 완화할 수 있지만 최장 15 일을 넘지 않습니다. 계좌 개설 단위 재고 현금이 승인 재고 한도를 초과하는 경우, 계좌 개설 은행은 상황에 따라 경중을 보고 벌금을 부과한다. 국무부가 발표한' 현금관리 잠행규정' 에 따르면 일상적인 업무에서 현금을 지급할 수 있는 업무는 주로 (1) 직공 임금과 각종 임금수당을 지급하는 것이다. 개인 노무 보수를 지불하다. 개인에게 지급되는 각종 상여금; 개인에게 국가가 규정한 각종 노보복지비와 기타 현금 지출을 지급하다. (2) 인수 방향 개인이 농수산물 및 기타 물자를 인수하여 지불한 현금. (3) 회사가 비즈니스 여행자에게 미리 빌려주고 반드시 휴대해야 하는 출장비. (4) 결제 시작점보다 낮은 산발적 지출. (5) 중국 인민은행이 확정한 기타 현금으로 지불해야 할 비용.
법적 근거
현금 관리에 관한 잠정 규정
제 9 조 계좌 개설 은행은 실제 필요에 따라 계좌 개설 단위 3 ~ 5 일 일일 산발적 지출에 필요한 재고 현금 한도를 승인해야 한다. 외진 지역과 교통이 불편한 지역 계좌 개설 단위의 현금 한도는 5 일을 초과할 수 있지만 15 일의 일일 산발적 지출을 초과해서는 안 된다.
제 10 조 비준된 현금 한도는 계좌 개설 단위가 반드시 엄격히 준수해야 한다. 재고 현금 한도를 늘리거나 줄여야 하는 경우 계좌 개설 은행에 신청해 계좌 개설 은행에서 확인해야 합니다.