첫째, 재고 현금 관리 1. 회사 재무부의 재고 현금 통제는 승인된 한도 내에 있으며 초과 예금은 허용되지 않습니다. 2. 현금실사제도를 엄격히 집행하여, 일일일결산을 하고, 현금안전을 확보한다. 만약 현금 부족이 발생하면, 제때에 원인을 규명하고, 단위 지도자에게 보고하고, 책임자의 책임을 추궁해야 한다. 3, "흰색" 으로 점유해서는 안 된다. 소기업 재무 관리 시스템. 4. 현금 형태로 공금을 사적으로 분할, 점유 및 차용해서는 안 된다. 5. 회사 이외의 금융기관에서 현금을 인출하거나 예치할 때 (한도액 65438 원+0,000 원 이상) 두 사람이 회사차를 타야 한다. 6. 현금출납원은 반드시 엄격하고 금고 비밀번호와 열쇠를 잘 보관해야 합니다. 7. 현금 출납원은 금고에 보관된 현금과 유가 증권을 잘 보관해야 한다. 내부에는 개인 물품을 보관할 수 없습니다. 8. 현금출납원은 수시로 계좌 개설 은행과 단위 지도자의 검사와 감독을 받아야 한다. 9, 출납원은 반드시 상술한 규정을 엄격히 준수해야 한다. 둘. 은행 예금 관리 1. 회사는 반드시 중국 인민은행의 규정을 준수하고 회사의 기본 및 보조 은행 계좌 개설 및 각 은행 결산 업무를 처리해야 한다. 소기업 재무 관리 시스템. 2. 회사는 반드시 진지하게 집행해야 한다: 등 관련 결제관리제도. 3. 폐기된 은행 수표는 출납원이 도장을 찍고 잘 보관해야 합니다. 4. 회사의 실제 상황에 따라 은행 결제는 수표 (현금수표, 이체수표), 은행환어음, 전신환, 수탁, 은행인수어음, 위탁수금 (결제수, 전기, 전화요금에만 해당), 다른 결제방식은 사용하지 않습니다. 5. 은행에서 회수한 각종 결제증명서는 제때에 기록해야 합니다. 6. 회사는 각 은행 계좌별로 은행 예금 장부를 만들고 출납원은 제때에 회사 은행 예금 장부를 은행 명세서와 대조하여 대조한다. 매 분기 말에 은행 조정 잔액 일람표를 작성하다. 7. 은행 점원은 반드시 제때에 은행 정산 일정에 기록된 장부 사유를 찾아 소유자에게 오류를 정정하고 제때에 미정산된 장부를 청산해야 한다. 장부 불일치의 문제는 가능한 한 빨리 해결해야 한다. 8. 빈 은행 수표와 예약 인감은 반드시 책임을 져야 한다. 출납원은 하나씩 등록하여 용도, 사용 단위, 금액, 수표 번호 등을 기록해야 한다. 발부된 수표. 셋. 당좌 계정 관리 1. 외상 매출금 관리: 회사의 각 영업 부서가 수익을 확정하는 기준에 따라 제때에 송장을 발행한 후 재무부에서 회계를 처리하고, 회계 증빙서를 작성하며, 고객이 소득과 외상 매출에 관한 회계 장부를 등록하고, 정기적으로 영업 부서와 대조하여 쌍방의 장부가 일치하는지 확인합니다. 2. 기타 AR 관리: 회사 각 부서의 출장대출, 구매대출, 예비금 등은 업무 발생 후 즉시 상환하여 매년 6 월 5438+2 월 중순에 정리한다. 매년 6 월 5438+2 월 중순에 각 부서의 예비금을 청산하고, 낡은 것을 빌려 새것으로 갚는다. 3. 미지급금 관리: 회사 각 부서는 구매로 인한 미지급금을 제때에 처리하고, 해당 장부를 등록하고, 관련 부서와 정기적으로 화해하여 쌍방의 장부가 일치하도록 해야 합니다. 넷. 내부 견제: 1. 회사는 은행 수표와 은행 도장의 보관제도를 실시한다. 비출납원은 현금과 은행납부를 처리할 수 없습니다. 3, 재고 현금 및 유가 증권은 분기별로 한 번씩 있습니다. 4. 현금출납원은 제증 업무를 맡을 수 없고 재무부가 지정한 제 1 인제증만 받을 수 있습니다. 다섯째, 본 제도는 발행일로부터 시행된다. 재무 관리 시스템. 일반 규정 1. 기초