지점 자금 배분의 합리성을 보장하기 위해 회사 자금 사용 효율을 높이고 상품 회전을 가속화하고 상품 구조를 합리적으로 조정하고 불합리한 자금 점유를 방지하며 지사의 종합 관리 능력을 강화한다.

첫째, 지점 자금 조달 기준:

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지출액은 분기별로 한 번씩 승인한다.

월 판매 규모는 이번 분기 예산 판매의 월 평균이지만 국내 판매 및 반품 판매는 포함되지 않습니다.

배부된 자금 금액에는 회계 보고서의 누적 손실 및 순 고정 자산이 포함되지 않습니다.

지점 총 자본 점유 = 자본 분배+누적 손실+고정 자산 신규 지점 및 매장 자본 규모는 예산 판매 규모에 따라 계산됩니다.

본사 실제 자금 할당 = 자금 할당+누적 손실+고정 자산-실제 투자 자금.

둘. 지점 자금 조달 승인:

분기별 판매 예산 목표는 총재가 승인하고 재무 관리 센터 자금 관리 전문가에게 보고하여 기록한다. 상술한 자금 조달 기준 내의 자금 조정은 자금 관리 센터 주임이 비준한다.

신규 점포와 매장의 예산 판매 규모는 마케팅 이사의 승인을 받은 후 상술한 규정을 참고하여 집행한다.

초표준임시 배정된 추가 자금은 마케팅센터 주임과 재무센터 주임이 심사하고 행장이 비준한다.

셋. 관련 부서의 책임:

(1) 마케팅 부서:

지사의 상품 재고 구조 및 상품 회전율 모니터링을 담당합니다. 샘플 상품의 자금 점유 모니터링을 담당합니다. 공급 업체 회계 기간 및 신용 한도 조정을 담당합니다. 미수금 리베이트의 회수 시간 및 미수금 시간 모니터링을 담당합니다.

(2) 재무 부서:

지점 상품 재고 구조와 상품 회전율을 분석하고 합리화 건의를 합니다. 기준에 따라 받을 수 있는 리베이트와 비용을 공제하고 징수할 책임이 있습니다. 매출 채권 모니터링을 담당합니다. 자금 배분의 통계, 아카이빙 및 분석을 담당합니다.

(3) 정보부:

시스템의 정상적인 작동을 보장하고 관련 부서의 정보 요구 사항을 보장합니다. 시스템 상품 정보의 정확성을 책임지고 시장부와 재무부의 감시를 보장한다. (4) 총지배인:

지사의 제 1 책임자로서 자금의 합리적인 분배를 책임진다. 각 예산의 완성을 보장하기 위해 지사의 예산을 책임진다. 각 책임 부문을 조율하여 자금의 합리적인 사용을 보장할 책임이 있다.

넷째, 보상 및 처벌 규정:

지점 간 물품 이전이 30 일 이내에 결제되지 않으면 재무부 매니저가 500 원을 처벌할 것이다.

대출 및 잉여 자금은 본부에서 규정한 기한 내에 본부로 반환되지 않아 매번 벌금 2000 원을 부과한다.

기타 관련 규정은 재무 내부 통제 제도를 참고하여 집행한다.

이 규정은 우리 회사의 가전제품 소매 단위에 적용된다.

위의 내용은 정보 제공만을 목적으로 합니다!