출납원의 책임 \x0d\ 1. 현금 수령 책임, 당일 현금 영수증 등록' 현금 분개', 재고 현금 인벤토리, 재고 현금 잔액이 현금 분개의 현금 잔액과 일치하는지 확인. \x0d\ 2. 빈 은행 환어음 구매 및 보관을 책임지고 은행 예금의 수령을 처리하다. \x0d\ 3. 은행 예금 잔액이 은행 예금 명세서와 일치하는지 확인하십시오. \x0d\ 4. 각 송장의 완전한 사양을 보장하기 위해 송장 항목과 금액을 꼼꼼히 기입해 주세요. \x0d\ 출납원이 엄격히 준수해야 할 운영 요구 사항: \ x0d \ x0d \ (1) 은행 계좌 관리 강화, 규정에 따라 계좌 관리,' 지불 결제 방법' 에 따라 입출금 및 결제 처리. \x0d\\x0d\ (2) 은행 결제 규율을 엄격히 준수하며 자금 보증이 없는 어음 또는 어음 수표를 발행하여 은행 신용을 얻을 수 없습니다. 실제 거래와 채권채무가 없는 어음을 발행, 취득, 양도해서는 안 되며, 은행과 다른 사람에게 자금을 협박해서는 안 된다. 무리하게 지불을 거절하거나 다른 사람의 자금을 임의로 점유해서는 안 된다. \x0d\\x0d\ (3) 출납원은 매월 은행 계좌를 확인하고, 미정산계좌가 있을 경우 은행 명세서를 작성하여 은행 예금 장부 잔액을 은행 명세서와 일치시킵니다. 조정이 일치하지 않으면, 원인을 규명하고, 제때에 회계나 총지배인을 보고하여 처리해야 한다. \x0d\\x0d\ (4) 출납원은 현금 장부 잔액이 실제 재고와 일치하는지 확인하기 위해 월별 정기 또는 비정기 현금 실사를 수행해야 합니다. 만약 불일치가 발견되면 원인을 규명하고 회계 또는 총지배인의 처리를 제때에 보고해야 한다. \x0d\\x0d\ (5) 한도를 초과하는 현금은 자금 안전을 보장하기 위해 제때에 은행에 예치해야 한다. \x0d\\x0d\ (6) 회계사는 감독, 감사 기능, 정기 또는 비정기적으로 출납원을 검사하고 실사해야 한다.