제 2 조이 규정에서 언급 된 "후순위 채무" 란 증권 회사가 주주 또는 기타 자격을 갖춘 기관 투자자로부터 차입하도록 승인 한 채무를 말하며, 상환 순서는 일반 부채 이후, 증권 회사의 지분 자본 이전입니다.
전항에서 언급 된 자격을 갖춘 기관 투자자는 감사 된 순자산이 2 천만 위안 이상 (2 천만 위안 포함) 인 법인 또는 법에 따라 설립 된 투자 기관을 의미합니다.
제 3 조 2 차 채무는 장기 2 차 채무와 단기 2 차 채무로 나뉜다.
제 4 조 증권사가 차입한 기간이 2 년 (2 년 포함) 을 넘는 후순위 채무는 장기 후순위 채무이다. 장기 2 차 부채는 정기 부채여야 한다.
장기 후순위 부채는 일정 비율에 따라 순자본에 계상될 수 있다. 만기 기간이 5 년, 4 년, 3 년, 2 년, 65,438+0 년을 초과하는 경우 원칙적으로 각각 65,438+000%, 90%, 70%, 50%, 20% 의 비율에 따라 순자본에 포함됩니다
제 5 조 인수 주식, 채권 등 특정 업무의 유동성 수요를 충족시키기 위해 차입 기간이 3 개월 (3 개월 포함), 2 년 미만 (2 년 제외) 인 후순위 채무는 단기 후순위 채무다.
단기 후순위 채무는 순자본에 포함되지 않으며, 위험자본 공모는 회사가 구체적인 업무를 전개할 때 규정과 요구에 따라 공제할 수 있을 뿐이다.
제 6 조 증권사가 인수 주식과 채권의 유동성 수요를 충족시키기 위해 차입한 단기 후순위 채무는 다음 기준에 따라 위험자본 준비를 공제할 수 있다.
(1) 인수 기간 동안 채무 자금 또는 인수 업무 벤처 자본 준비의 낮은 값에 따라 벤처 자본 준비를 공제합니다.
(2) 인수 후 인수된 채권자금과 자영업위험자본 준비의 낮은 가격에 위험자본 준비를 공제한다.
언더라이팅이 끝나고 언더라이팅이 없는 사람은 차입된 단기 하위 부채에서 벤처 자본 준비를 공제해서는 안 된다.
제 7 조 증권회사가 차급채무를 차입할 경우 이사회가 방안을 마련해야 하며 주주 (주주) 는 다음 사항에 대해 특별 결의를 해야 한다.
(a) 후순위 부채의 규모, 기간 및 이자율.
(2) 차입 자금의 사용;
(3) 결의안의 유효 기간;
(4) 후순위 채무 차입과 관련된 기타 중요한 사항.
제 8 조 증권회사는 차차차채무를 차입하고 채권자와 차차차채무계약을 체결해야 한다. 계약은 다음 사항에 동의해야합니다.
(a) 상환 순서는 일반 부채 이후이다.
(b) 2 차 부채의 금액, 기간 및 이자율.
(c) 후순위 채무 원금이자 상환 약정.
(4) 차입 자금의 사용;
(5) 증권사가 채권자에게 공개해야 하는 정보 내용과 방식.
(6) 후순위 채무의 차입 및 상환은 본 규정에 부합해야 한다.
(7) 위약 책임.
제 9 조 증권회사가 차차 채무를 차입하는 것은 반드시 다음 조건을 충족시켜야 한다.
(a) 차입 자금의 합리적인 사용;
(2) 후급채무는 현금이나 중국증권감독회가 인정한 다른 방식으로 차입해야 한다.
(c) 차입 된 후순위 부채 금액은 다음 요구 사항을 충족해야합니다.
1. 순자본에 부과된 장기 후순위 부채 금액은 순자본의 50% 를 초과할 수 없습니다 (순자본에 부과된 장기 후순위 부채 누적 금액 제외).
2. 순자본 부채 비율, 순자산 부채 비율 등 위험 통제 지표가 경보 기준에 닿지 않았다.
(4) 후순위 채무 계약 조항은 증권사 감독 요건을 충족한다.
제 10 조 증권회사가 차차 채무 연장을 신청한 경우, 회사 이사회가 연장기한, 금리 조정 등에 대한 방안을 제시해야 하며, 주주 (대) 가 통과된 후 2 차 채권자와 채무 계약을 변경해야 한다.
제 11 조 증권회사가 차차차채무를 차차차차채무를 차차차차채무로 차차차채무를 차입하거나 차차차차채무를 상환하는 경우, 미리 주거지감독국에 신청해 주거지감독국의 비준을 거쳐 실시해야 한다.
제 12 조 증권회사가 차차차급채무를 신청하면 다음과 같은 신청서류를 제출해야 한다.
(a) 신청서;
(2) 관련 주주 (대) 가 결의한다.
(c) 2 차 채무를 차입하는 계약.
(4) 부채 자금의 사용;
(5) 계약 당사자 간의 관계에 대한 설명;
(6) 증권사의 현재 위험 통제 지표 및 관련 측정 보고서
(7) 채권자의 순자산에 대한 설명 자료;
(8) 중국증권감독회가 요구하는 기타 서류.
제 13 조 증권사는 후순위 채무 연장을 신청하고, 다음과 같은 신청 서류를 제출해야 한다.
(a) 신청서;
(2) 관련 주주 (대) 가 결의한다.
(c) 서브 프라임 채무를 차입하는 계약.
(4) 부채 자금의 사용;
(5) 증권사의 현재 위험 통제 지표 및 관련 계량 보고.
(6) 중국 증권 감독위원회가 요구하는 기타 서류.
제 14 조 증권사는 후순위 채무 상환을 신청하며 채무가 만료되기 최소 10 일 (영업일 기준) 전에 소재지 감독국에 다음 신청서를 제출해야 한다.
(a) 신청서;
(b) 2 차 채무를 차입하는 계약.
(3) 증권사의 현재 위험 통제 지표 및 관련 측정 보고서
(4) 중국증권감독회가 요구하는 기타 서류.
증권사가 단기 하위 채무를 상환하는 경우 채무자금 사용에 대한 설명도 제출해야 한다.
증권사가 후순위 채무를 미리 상환하는 경우 주주 (대) 회의 결의안도 제출해야 한다.
제 15 조 증권회사 주거지증감국은 증권회사의 후급채무 차입, 연장 및 상환 신청에 대해 승인할지 여부를 서면으로 결정해야 한다.
(1) 접수일로부터 5 일 (영업일 기준) 이내에 증권사가 단기 2 차 채무를 차입하고 2 차 채무를 상환하는 신청에 대한 결정을 내린다.
(2) 증권사 차입장기 후급채무와 후급채무 연장 신청일로부터 65,438+00 일 (영업일 기준) 이내에 결정을 내린다.
제 16 조 증권회사가 차입할 수 있는 장기 후순위 채무는 채무자금이 도착한 날부터 규정된 비율에 따라 순자본에 계상될 수 있다. 채무 자금이 비준일 전에 도착하니 증권회사는 현지 증감국의 비준일로부터 장기 후순위 채무를 규정된 비율에 따라 순자본에 계상해야 한다.
증권회사가 차입한 단기 2 차 채무가 장기 2 차 채무나 장기 2 차 채무로 전환되는 경우, 현지 감독국이 승인한 날부터 장기 2 차 채무는 규정된 비율에 따라 순자본에 부과해야 한다.
제 17 조 증권사가 장기 2 차 채무를 앞당겨 상환한 후 1 년 이내에 새로운 장기 2 차 채무를 차입한 경우, 새로 차차차채무는 조기 상환된 장기 2 차 채무 잔여 기한의 비율에 따라 순자본에 계상되어야 한다. 조기 상환된 후순위 채무 계약 기간이 만료된 후 규정된 비율에 따라 순자본에 계상된다.
새로 차입된 장기 후순위 채무 금액이 조기 상환된 장기 후순위 채무 금액을 초과하는 경우, 부분 초과된 후순위 채무는 규정된 비율에 따라 순자본에 계상될 수 있다.
제 18 조 증권회사가 다른 증권회사로부터 장기 차차차채무를 차입한 경우, 채권자인 증권회사는 자신의 순자본을 계산할 때 차입한 자금을 전액 공제해야 한다.
증권회사는 실제로 통제하는 자회사로부터 후순위 채무를 차입해서는 안 된다.
제 19 조 증권회사는 차급 채무를 차입할 수 있는 허가를 받은 날로부터 3 일 (영업일 기준) 이내에 회사 홈페이지에 차급 채무의 차입상황을 공개해야 한다.
제 20 조 증권회사가 차입한 단기 2 차 채무는 전문가구 관리를 실시해야 하고, 채무 자금은 채무 계약 및 신청 서류에 규정된 용도에 따라 엄격하게 사용해야 한다.
제 21 조 증권사가 차차차채무를 차입할 수 있는 허가를 받은 후 승인 없이는 차차차채무계약을 변경할 수 없다.
제 22 조 증권사가 후급채무를 상환한 후 위험통제지표가 규정 기준을 충족하지 못하거나 위험통제지표가 규정 기준을 충족하지 못하게 될 경우 만기가 된 후급채무본이자를 상환할 수 없다. 후순위 채무 계약은 상술한 사항을 명확하게 합의해야 한다.
제 23 조 증권회사는 다음과 같은 경우를 제외하고는 후순위 채무를 미리 상환해서는 안 된다.
(a) 증권 회사가 후순위 채무의 전부 또는 일부를 상환한 후, 각 위험 통제 지표는 규정 기준을 충족하며 경보 지표에 닿지 않으며, 순자본 금액은 장기 후순위 채무를 차입할 때의 순자본 금액 (장기 후순위 채무 순자본 포함) 보다 작지 않습니다.
(2) 채권자는 2 차 채권을 지분으로, 2 차 채권을 지분으로 전환하는 것은 관련 법규 규정을 준수하고 비준을 받는다.
(3) 중국 증권 감독위원회가 확인한 기타 상황.
제 24 조 증권사가 후순위 채무를 상환할 때는 최소한 만기일 3 일 전에 회사 홈페이지에 공개해야 하며, 후순위 채무가 실제로 상환된 후 3 일 (영업일 기준) 이내에 상환상황을 공개해야 한다.
제 25 조 상장증권회사가 차차급채무를 차입하고 상환하는 것은 본 규정에 부합해야 할 뿐만 아니라' 상장회사 정보 공개 관리 규정' 에 따라 정보 공개 의무를 이행해야 한다.
제 26 조 증권회사 주거지증감국은 증권회사의 후급채무 존속 기간에 대한 일상적인 감독을 강화하고, 본 규정 및 관련 규제 요건을 위반한 것에 대해 제때에 시정하도록 명령하고, 법에 따라 감독 조치를 취해야 한다.
제 27 조이 규정에서 언급 된 2 차 부채 연장에는 단기 2 차 부채를 장기 2 차 부채로 전환하는 것이 포함된다.
제 28 조 증권경영기관은 증권관련 업무차입, 후급채무 상환 등에 종사하며 중국증권감독회의 동의를 거쳐 본 규정을 참고하여 집행할 수 있다.
제 29 조 본 규정은 발행일로부터 시행된다. 증권사가 차차차채무를 차입한 것과 관련된 문제에 관한 통지 (증감 허가 [2005] 146 호) 가 동시에 폐지되었다.