(a) 국가의 현금 관리 및 은행 결제 제도에 관한 규정에 따라 현금 수령 및 은행 결제 업무를 처리한다. 점원은 현금 지출 범위를 엄격히 준수해야 하며, 비현금 결제 범위 내에서는 현금 납부가 허용되지 않습니다. 수중에 있는 현금 한도를 준수하고 규정에 따라 한도를 초과하는 현금을 제때에 은행에 송부하다. 현금 관리는 하루 결산을 하고, 매일 출근하기 전에 장부 잔액과 재고 현금을 점검해야 한다. 문제를 발견하면 제때에 검사해야 한다. 은행 예금 계좌도 제때에 은행 명세서와 대조해야 한다. 만약 어떤 불일치가 있으면 즉시 은행에 조정을 통지해야 한다.

(2) 회계제도의 규정에 따라 현금과 은행예금수령 업무를 처리할 때는 반드시 관련 원증증을 엄격히 심사한 후 이에 따라 지급증빙을 편성하고, 편성된 지급증빙서에 따라 현금서와 예금일지를 일일이 등록하고 균형을 맞춰야 한다.

(3) 국가외환관리 및 결제제도 및 관련 문서의 규정에 따라 외환출납업무를 처리한다. 외환출납은 정책성이 강한 직업이다. 개혁개방이 깊어지면서 국제경제교류가 잦아지면서 외환출납 업무가 점점 중요해지고 있다. 출납원은 국가 외환관리제도에 익숙해야 하며, 제때에 결산, 환매, 송금을 처리해야 한다. 국가 외환 손실을 피하다.

(4) 은행 예금 잔액을 파악하고, 빈 수표를 발급해서는 안 되며, 은행 계좌를 임대하거나 빌려 다른 기관의 결제를 해서는 안 된다. 이것은 출납원이 반드시 준수해야 하는 규율이자 경제범죄를 예방하고 경제질서를 유지하는 중요한 방면이다. 출납원은 수표와 은행 계좌를 엄격히 사용하고 관리하여 출납직에서 결산 허점을 막아야 한다.

⑤ 수중에 있는 현금과 각종 유가 증권 (예: 국채, 채권, 주식 등) 을 잘 보관한다. ) 안전하고 완전합니다. 본 기관의 상황에 적합한 현금과 유가증권 보관책임제를 세워야 한다. 만약 부족이 있다면 계산원은 배상할 책임이 있다.

⑥ 관련 인감, 빈 영수증 및 빈 수표를 보관하십시오. 도장과 공백어음의 안전한 보관은 매우 중요하다. 실제 업무에서는 도장과 공백어음 분실이 기관에 경제적 손실을 가져오는 경우가 많다. 이에 대해 출납원은 반드시 매우 중시하고 엄격한 관리 조치를 세워야 한다. 평소 기관의 재무공장, 법인장은 잘 관리해야 하고, 출납원에게 맡겨진 출납장은 규정된 용도에 따라 엄격하게 사용해야 하며, 각종 어음은 압수하여 상쇄해야 한다.

출납원의 업무 내용

출납원은 현금 및 은행 예금 관리를 담당하고 있으며, 여기에는 다음과 같은 여러 가지 사소한 업무 내용도 포함되어 있습니다.

1. 각 비용을 기록하기 위해 현금 저널과 은행 저널을 보관해야 합니다.

2. 매일 끝날 때 수중에 있는 현금을 세어 매일 결산할 수 있도록 합니다.

3. 매월 말에 은행 명세서에 따라 은행 명세서표를 준비한다.

4. 매월 말에 등록된 현금과 은행 저널을 회계등록의 총계정원장과 대조한다.

관련 인감, 빈 영수증 및 빈 수표를 보관할 책임이 있습니다.

6. 현금 분배: 상환자, 예비금 수령자, 임금 수령자 등이 포함됩니다.

출납원의 일은 좀 무미건조해 보이지 않지만, 실수하지 않는 것은 여전히 어렵다. 출납원 업무는 세심함에 중점을 두고, 동시에 은행 등의 업무를 할 때 의사소통을 잘해야 하며, 일상 업무 외에 엑셀 운영에 숙달해야 한다. 기능을 익히면 업무 효율을 크게 높일 수 있다.