상해증권거래소 상장회사 모금자금관리제도 (2008 년 6 월),' 선전증권거래소 상장회사 모금자금관리법' (2008 년 6 월 5438+ 10 월),' 중소기업판 상장회사 모금자금관리규칙' (2008 년 2 월)

1. 기금 모금 전용 계좌 수

전용 계정 1 개 (전용 계정에 예치) 전용 계정 수 ≤ 모금항목 수 원칙: 전용 계정 수 ≤ 모금항목 수.

두 번 이상 융자하는 사람은 따로 모금자금 전용 계좌를 만들어야 한다.

거래소의 동의를 거쳐 모금 자금 전용 계좌 수를 늘릴 수 있다는 원칙은 전용 계좌 수 ≤ 모집 프로젝트 수이다.

초과 모금자금도 전문가구 [wing 1] 에 예치해야 한다

만약 두 번 이상 융자가 있다면, 기금 모금전용 계좌를 따로 설립해야 한다.

2. 자금을 모금한 후 3 자 협의에 서명하는 기한.

2 주 이내 (새 계약도 변경 만료 또는 종료 후 2 주 이내에 체결해야 함) 와 1 개월 이내 (새 계약도 상하이와 심천 중소기업이 만료되거나 종료된 후 1 개월 이내에 체결해야 함).

3. 3 자 계약에는 최소한 포함되어야 할 내용이 있습니다 (계약이 체결된 후 거래소에 신고해서 계약서의 주요 내용을 발표해야 합니다).

(a) 상장 회사는 기금 모금을 특별 계좌에 예치해야 한다. (2) 전용 계좌 계정, 관련 모금 항목, 예금 금액 및 기한 (3) 상업은행은 매월 상장회사에 은행 명세서를 발행하고 보증기관을 베껴야 한다. (4) 보증기관은 언제든지 상업은행에서 전용 계좌 정보를 조회할 수 있다. (5) 상장회사, 상업은행, 보증기관의 권리와 의무, 위약 책임.

1 회 또는 12 개월 이내에 특별 계정의 누적 지출 통지 트리거 지점

상장회사가 한 번에 또는 65,438+02 개월 이내에 전용계좌에서 인민폐 5 천만 위안을 초과하여 모금자금의 순 20% 를 인출하는 경우 상장회사는 즉시 보증기관에 통지해야 한다. 상장회사가 한 번에 또는 12 개월 내에 5 천만 원 이상의 특별 계좌 총액의 20% 를 인출하는 경우 상장회사와 상업은행은 즉시 보증기관에 통지해야 한다. 상장회사가 한 번에 또는 12 개월 이내에 전용 계좌에서 10 만원 이상을 인출하거나 순 자금의 5% 를 모금하는 경우 상장회사와 상업은행은 즉시 추천기관에 통지해야 합니다. 상장회사가 한 번에 또는 654.38+02 개월 이내에 인민폐 654.38+00 만원을 초과하거나 모금한 순 자금의 654.38+00% 를 인출할 경우 상장회사와 상업은행은 즉시 보증기관에 통지해야 한다.

상업은행이 3 회 연속 보증기관에 은행 명세서를 발행하지 않았거나, 대액 인출을 제때에 전용계좌에 통지하지 않았거나, 보증기관의 조회, 조사전용 계좌 정보에 협조하지 않은 경우, 보증기관이나 상장회사는 일방적으로 계약을 해지할 수 있으며, 계약이 해지된 후 상장회사는 자금 모집전용 계좌를 상쇄할 수 있다.

4. 모금 성행위를 엄금한다

1. 금융기업을 제외하고 모금자금 투자 프로젝트는 거래성 금융자산과 매각가능 금융자산, 대출자, 위탁재테크 등 금융투자를 할 수 없다. 증권 매매를 주업으로 하는 회사에 직접 또는 간접적으로 투자할 수 없습니다.

2. 상장회사는 모금자금을 담보나 위탁대출 또는 기타 변변으로 모금자금의 용도를 바꾸는 투자에 사용해서는 안 된다.

3. 모금자금이 지주주주, 실제통제등 관련측이 점유하거나 유용되는 것을 방지하고, 관련측이 모금자금 투자사업을 이용해 부당한 이익을 얻는 것을 막기 위한 효과적인 조치를 취한다.

5. 그해 실제로 사용한 모금자금과 그해 투자계획이 사용할 것으로 예상되는 차액은 30% 를 넘는다.

규정 없음 1, 모금 자금 투자 계획은 조정해야 합니다.

2. 기존, 현재 투자 계획, 실제 투자 진도, 투자 계획 변경 사유 등. 정기 보고서에 공개해야 한다. 1. 모금 자금 투자 계획을 조정해야 한다.

2, 그리고 기금 모금년도의 사용상황에 대한 특별보고서에 기존 및 현재 투자계획, 실제 투자진도, 투자계획 변경 사유 등을 설명했다.

6. 이전에 모금에 투입된 자체 자금을 모금자금으로 대체한다.

(1) 발행 신청서에 공개되지 않아 금액이 불확실합니다.

모금 자금 프로젝트 변경을 참조하여 해당 절차와 공개 의무를 이행하다. 1. 회계 법인 특별 감사.

2. 스폰서 기관이 명확한 동의를 내다.

이사회는 1 의 채택을 고려합니다. 공인회계사가 감증 보고서를 냈다.

2. 보증인은 명확한 동의를 하였다.

이사회의 심의가 통과되었다.

사외 이사는 분명히 동의했다.

감사회는 명확한 동의를 냈다.

6. 교체 기간은 모금자금을 받은 날로부터 6 개월을 넘지 않는다.

(2) 발행신청서류는 이미 모금자금으로 사전 투입된 자기자금을 교체하고 사전 투입된 금액을 확정했다고 밝혔다.

1, 회계 법인 특별 감사

후원자가 의견을 표명 한 후,

이사회의 심의가 통과되었다.

교체 후 2 거래일 이내에 본 보고서에 보고하고 공고합니다. 절차를 밟을 필요가 없다

명확한 보고서가 없으면 절차가 필요하지 않습니다.

교체가 완료된 후 2 거래일 이내에 본 보고서에 보고하고 공고합니다.

7. 상장회사가 일시적으로 유휴 모금자금을 사용하여 유동성을 보충하는 것은 다음과 같은 요구 사항을 충족해야 합니다.

(1) 기금 모금의 용도를 변변변해서는 안 되며, 기금 모금 투자 계획의 정상적인 운영에 영향을 주어서는 안 된다.

(2) 일회성 보충 유동성의 금액은 모금자금의 순 금액의 50% 를 초과해서는 안 된다.

(3) 단일 보충 유동성 기간은 6 개월을 초과할 수 없다.

(4) 유동 자금을 일시적으로 보충하는 데 사용된 이전 기간 모금자금이 이미 반환되었다 (해당되는 경우).

프로그램:

1, 이사회 심의가 통과되었습니다.

2. 사외 이사가 의견을 발표하다.

3. 발기인이 의견을 발표하다.

감사회가 의견을 발표하다.

2 거래일 이내에 보고 및 발표 (1) 는 기금 모금 용도를 바꾸지 않습니다. (2) 기금 모금 투자 계획의 정상적인 진행에 영향을 미치지 않는다.

(딥 보드에는 관련 규정이 없습니다.)

(3) 단일 보충 유동성 기간은 6 개월을 초과할 수 없다.

(딥 보드에는 관련 규정이 없습니다.)

(4) 주영 업무와 관련된 생산경영으로 제한된다.

프로그램:

1, 이사회 심의가 통과되었습니다.

2. 사외 이사가 명시적으로 동의한 의견.

3. 스폰서가 명확하게 동의한 의견.

2 거래일 이내에 보고 및 발표 (1) 는 기금 모금 용도를 바꾸지 않습니다. (2) 기금 모금 투자 계획의 정상적인 진행에 영향을 미치지 않는다.

(3) 일회성 보충 유동성의 금액은 모금자금의 순 금액의 50% 를 초과해서는 안 된다.

(4) 단일 보충 유동성 기간은 6 개월을 초과할 수 없다.

(5) 유동 자금을 임시로 보충하기 위한 모금자금이 이미 반환되었다 (해당되는 경우).

프로그램:

1, 이사회 심의가 통과되었습니다.

2. 사외 이사가 명시적으로 동의한 의견.

3. 스폰서가 명확하게 동의한 의견.

4. 감사회가 명확하게 동의한 의견

2 거래일 이내에 보고하고 공고합니다. (1) 기금 모금의 용도를 변변변해서는 안 된다.

(2) 기금 모금 투자 계획의 정상적인 진행에 영향을 미치지 않는다.

(gem 에는 관련 규정이 없습니다)

(3) 단일 보충 유동성 기간은 6 개월을 초과할 수 없다.

(4) 유동 자금을 임시로 보충하기 위한 모금자금이 이미 반환되었다 (해당되는 경우).

(5) 보증기관, 독립이사, 감사회가 발행한 명확한 합의.

(6) 주영 업무와 관련된 생산경영에만 쓰인다.

회사 이사회의 심의를 거쳐 통과되었으며, 2 거래일 이내에 보고와 공고를 하였다.

8, 단일 기금 모금 프로젝트 저축 기금 모금 (이자 소득 포함)

(1) 다른 모금 프로젝트에 사용됩니다.

1, 이사회 심의가 통과되었습니다.

사외 이사가 의견을 표명 한 후,

3. 제안자가 의견을 발표한 후,

감독관이 의견을 표명 한 후,

100 만원 이하 또는 프로젝트 모금자금 약정 투자액의 5% 이하, 공개 절차 및 연례 보고에서 면제됩니다. 이사회가 심의하여 통과한 1 호 규정이 없습니다.

발기인은 명확하고 일관된 의견을 제시했습니다.

50 만원 이하이거나 프로젝트 모금자금 투입투자액의 65,438+0% 이하인 경우 공개 절차와 연례 보고를 면제한다. 단일 또는 전체 모금 자금 투자 프로젝트가 완료된 후 상장회사는 소량의 남은 자금을 다른 용도로 옮길 때 다음과 같은 절차를 이행해야 합니다.

(1) 사외 이사는 명확한 동의를 내린다.

(2) 스폰서 기관이 명확한 동의를 한다.

(c) 이사회의 심의를 거쳐 통과된다.

(b) 비 모금 기금 프로젝트

모금 자금 프로젝트 변경을 참조하여 해당 절차와 공개 의무를 이행하다. 모금자금 프로젝트 변경을 참고해 해당 절차와 공시 의무를 이행하는 규정이 없다. 같은 책: 창업판은 잔액이 모금에 사용되는지, 비모금에 사용되는지, 잔액 자금의 규모를 구분하지 않는다.

9. 기금 모금 잔액

제 13 조 전체 모금자금 프로젝트가 완료된 후 남은 모금자금 (이자 수입 포함) 이 모금자금의 순 65,438+00% 를 초과할 경우 상장회사는 프로젝트가 완료된 후에야 남은 모금자금을 사용할 수 있어야 한다.

(1) 독립이사와 감사회가 의견을 발표한 후

(2) 스폰서가 의견을 발표하다.

(c) 이사회와 주주 총회의 심의가 통과되었다.

남은 모금자금 (이자 수입 포함) 이 모금자금 순 10% 이하인 경우 이사회의 심의를 거쳐 사외 이사, 추천기관, 감사회가 의견을 낸 후에야 사용할 수 있다.

남은 모금자금 (이자 수입 포함) 이 500 만원 이하이거나 모금자금의 순 5% 이하인 경우 수속을 면제하고 최근 정기보고서에 공개한다. 규정 없이 제 28 조 전체 모금자금 프로젝트가 완료된 후 남은 모금자금 (이자 수입 포함) 이 모금자금 순 65,438+00% 를 초과할 경우 상장사가 남은 자금을 사용하는 것은 다음 조건을 충족해야 합니다.

(1) 독립이사와 감사회가 의견을 표명한다.

(2) 스폰서 기관이 발행 한 명확한 합의;

(c) 이사회와 주주 총회의 심의가 통과되었다.

남은 모금자금 (이자 수입 포함) 이 모금자금 순 65,438+00% 이하인 경우 이사회의 심의를 거쳐 추천기관의 명확한 동의를 받은 후에야 사용할 수 있다.

남은 모금자금 (이자 수입 포함) 이 300 만원 이하이거나 모금자금 순 65,438+0% 이하인 경우 연례 보고서에 신청서를 공개해야 한다. 같은 책

10- 1 자금 조달 프로젝트 변경 절차 및 원칙

상장회사가 자금을 모으는 항목의 변경은 이사회와 주주총회의 심의를 거쳐 통과해야 한다. 독립이사, 감사회, 스폰서 기관의 기금 모금 프로젝트 변경에 대한 의견 주업에 투자하다.

10-2 기금 모금 프로젝트 변경으로 간주:

(1) 원래 모금 프로젝트를 취소하고 새 프로젝트를 실시합니다.

(2) 기금 모금 투자 프로젝트의 주체를 변경한다.

(3) 기금 모금 투자 프로젝트의 이행 방식을 변경한다.

(4) 투자 자금을 모집하여 미리 투자한 자조 자금을 대체한다 (발행서류에 공개되지 않음)

(5) 상장회사는 프로젝트 잉여 (이자 수입 포함) 모금자금을 비모금프로젝트 (보충 유동자금 포함) 에 사용하고, (1) 원모금을 취소하고 새 프로젝트를 실시한다.

(2) 기금 모금 투자 프로젝트의 주체를 변경한다.

(3) 기금 모금 투자 프로젝트의 이행 방식을 변경한다.

(4) 기금 모금 투자 프로젝트의 시행 장소를 변경한다.

(5) 실제 투자액과 계획 투자액의 차이가 계획금액의 30% 를 초과한다. 상교소의 규정과 마찬가지로 (1) 원모집 프로젝트를 취소하고 새로운 프로젝트를 실시한다.

(2) 기금 모금 투자 프로젝트의 주체를 변경한다.

(3) 기금 모금 투자 프로젝트의 이행 방식을 변경한다.

10-3 모금 프로젝트 변경-위치만 변경

전항에 열거된 절차는 면제될 수 있지만 상장회사 이사회의 심의를 거쳐 추천기관의 의견을 구해야 한다. 심교소의 이 조항은 비교적 엄격하며, 모금자금 항목의 변경은 상교소의 규정과 마찬가지로 상장회사 이사회가 심의하여 통과시키고 추천기관의 의견을 구해야 한다고 판단한다.

1 1- 1 상장 기업의 기금 모금 관리 및 감독-점검 빈도

반년마다, 분기마다.

1 1-2 상장 기업의 기금 모금 관리 및 감독-검사 기관

이사회 내부 감사 부서

1 1-3 상장 기업의 기금 모금 관리 및 감독-운영

1. 모금 자금 프로젝트' 회사 모금 자금 예탁 및 실제 사용 특별 보고서' 를 전면적으로 검토한다.

이 보고서는 이사회와 감독관의 심의를 거쳐 통과되었다.

3. 2 거래일 이내에 본 보고 및 공고합니다. 1. 모금 자금의 보관 및 사용을 한 번 이상 점검하고 감사위원회에 보고한다.

감사위원회는 이사회에 어떠한 위반도 보고해야 한다.

3. 이사회는 2 거래일 이내에 본 보고 및 공고를 해야 한다.

1 1-4 상장 기업의 기금 모금 관리 및 감독-연간 검사

각 회계년도가 끝난 후 이사회는 회사의 기금 모금과 실제 사용에 관한 특별 보고서 (같은 반기) 1 이사회는 그해 모금자금 보관과 사용 상황에 대해 특별 설명을 해야 한다.

2. 회계사무소에서 발행한 특별 감사 보고서는 연례 보고서에 공개해야 한다.

12- 1 기금 모금에 대한 스폰서 관리 및 감독-점검 빈도

6 개월마다 현장조사를 한 번, 분기마다 한 번씩 한다. 현장 조사에는 명확한 약속이 없다.

12-2 스폰서 기금 모금에 대한 관리 및 감독-검사 및 처리

추천기관은 모금 자금 관리에 위법 행위가 있다는 것을 발견하면 제때에 본 보고서에 보고해야 한다.

12-3 스폰서 기금 모금에 대한 관리 및 감독-연간 처리

추천기관은 연간 모금자금 예탁 및 사용에 대한 특별 사찰 보고서를 직접 발행하고 상장회사가 연례 보고서를 공개할 때 본소를 제출한다. 1. 스폰서 기관 및 스폰서 대표는 이사회의 특별 지침 및 회계사가 발행한 특별 감사 보고서를 검증하고 검증 의견을 제출해야 합니다.

연례 보고서는 동시에 거래소에 공개하고 제출해야합니다. 1. 추천기관은 연간 모금 자금 보관 및 사용에 대한 현장 검증을 실시하고 감사 보고서 공개 후 10 거래일 이내에 특별 검증 보고서를 제출해야 합니다.

2. 상장회사는 사찰 보고서를 받은 후 2 거래일 이내에 본 보고서에 보고하고 공고해야 한다.

13, 기타 기관 규제

1. 이사회 감사위원회, 감사회 또는 절반 이상의 독립이사는 공인회계사를 고용하여 기금 모금과 사용에 대한 특별 감사를 실시하고 특별 감사 보고서를 발행할 수 있습니다.

2. 이사회는 공인회계사의 특별 감사 보고서를 받은 후 2 거래일 이내에 본 보고서에 보고하고 공고해야 한다. 반수 이상의 독립이사의 동의를 거쳐 독립이사는 회계사무소를 초빙하여 모금 자금 사용에 대한 특별 감사를 실시할 수 있다.