1) 스프레드: 보험회사가 실제로 보험 가입자에게 지불한 보험증권 가치의 이자와 보험 기간 동안 보험회사의 실제 투자수익의 차이다. 이 수익은 은행의 예금과 대출 스프레드와 비슷하지만 차이가 크다. 주된 이유는 보험 계약이 수십 년 또는 평생의 장기 계약이고 보험 가입자에게 지급되는 금리가 고정변동이기 때문이다. 동시에, 투자 수익은 변동적이고 불확실하다. 은행업의 경우, 일반적으로 금리가 아무리 변동해도 이차는 일반적으로 긍정적이다. 보험회사의 경우 매년 이차손, 특히 고보장금리의 고정금리 보험증권이 발생할 수 있으며, 장기 이차손익이 발생해 적자보험증권이 될 수 있다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 보험명언) 따라서 보험회사의 이차소득을 측정할 때는 보험 책임 기간 내 장기 보험증권 이자 비용과 장기 투자 수익률을 고려해야 한다. 1990 년대 중국 생명 보험업과 마찬가지로 중앙은행의 1 년 예금 금리가 1993 년 7 월 10.98% 에서 1999 년 2.25% 로 떨어졌을 때 생명보험회사가 보증했다 1997 년 이전 장기 예금 금리가 8% 이상인 경우 보험회사의 투자 수익률은 10% 를 초과합니다. 그러나 금리가 인하됨에 따라 보험회사의 투자수익률이 크게 떨어지면서 보험가입자에게 지급되는 금리는 여전히 6% 이상의 예정된 금리로 남아 있다. 돌이켜 보면, 이 보험증권들은 모두 장기 이차적자의 손실 보험증권이 되었다. 문제의 근본 원인은 초기 단계에 있는 중국 생명보험회사가 고금리 시대의 장기 투자수익률에 대해 합리적인 판단이 부족해 수십 년 동안 6% 이상의 금리를 부담한다는 정책 약속을 했다는 점이다. 1999 년 보험감독회가 2.5% 의 최고 예약금리를 공포함에 따라 1999 년 이후의 새로운 정책은 기본적으로 이차손실을 제거했다. 그러나 보험사 경쟁이 심화됨에 따라, 특히 미래의 고금리 시대에 규제기관이 최대 예약금리를 늦추거나 대폭 인상하면 일부 보험사들은 단기적인 이익 추구로 인해 여전히 이차손실이 있는 손해보험증권이 많이 나타날 수 있다. 이 결과는 매우 심각하다. 보험업계의 성장기에 나타난다면 보험회사가 파산하게 된다.
2) 비용 차이: 보험사가 보험증권가격을 책정할 때 추정한 것으로, 이를 바탕으로 일정한 이익의 정가 비용률과 회사 경영의 실제 비용율의 차이를 확보한다.
3) 사고 차이 (사망 차이): 생명보험의 경우 예상 사망률, 사고, 중대 질병 발생률 간의 차이, 이를 바탕으로 일정한 이윤을 보류하는 정가 요금률, 미래의 실제 사망률, 사고, 중대 질병 발생률에 따른 배상비용을 주로 반영합니다. 재보험 회사의 경우, 주로 예상 사고율에 따른 정가와 미래의 실제 배상 사이의 차이를 나타낸다. 재보험 회사의 이 위험은 비교적 높다. 미래의 재해, 특히 자연재해는 불확실성이 크며, 발생기간은 불확실성이 있고, 보험책임기간은 생명보험업계처럼 수십 년 동안 지속되지 않기 때문에 역사적 경험을 바탕으로 한 예측은 실제 회사의 보험책임기간의 실제 발생률과 크게 다를 수 있다.
4) 보험료 차액 환불: 생명보험회사의 경우 보험 가입자는 일반적으로 환불권을 가지고 있으며, 보험회사는 보험 증권의 현금 가치에 따라 보험 가입자에게 비용을 환불한다. 그러나 보험 가입자의 경우, 특히 납부하기 몇 년 전, 이전 보험료 보험회사의 비용 비중이 더 높기 때문에, 환불 금액은 일반적으로 보험 증권의 보유 가치보다 낮으며, 보험회사는 더 이상 위험을 감수하지 않는다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 보험명언) 보험회사에게 환불 자체는 수익성이 있다. 물론, 어떤 보험 회사도 이 부분의 이윤을 얻기를 원하지는 않지만, 환불은 객관적으로 존재하고 항상 일정한 비율을 차지하기 때문에 생명보험회사의 이윤의 원천이기도 하다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 보험명언) (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 보험명언)
독서 확장: 보험을 사는 방법, 어느 것이 좋은지, 보험의 이 구덩이들을 피하는 방법을 가르쳐 준다.