자금은 기업의 명맥이나 혈액이며, 자금 관리는 기업의 생존과 발전에 중요한 의의가 있다. 자본을 잡고 장악하는 것은 한 기업의 생명선과 생존선을 관리하고 통제하는 것이다. 이 글은 주로 자금의 협동관리, 자금의 효익 관리, 자금의 시한 관리, 자금의 중앙집중식 관리, 자금의 안전관리, 재무인의 자질 향상에 대해 논술하고 있다. 기업 간 경쟁이 날로 심해지면서 어떻게 자금을 잘 관리하느냐가 재계의 보편적인 관심사가 되고 있다. 자금 관리는 기업 자금 흐름, 자금 결제, 자금 일정 및 자금 운영에 대한 체계적인 관리이며 자금 조달에서 제품 판매 및 현금 회수에 이르는 조직, 통제 및 조정의 전 과정입니다. 자금 중심의 기업 관리는 대상에 있어서 대체할 수 없다. 첫째, 자금의 조화 관리를 강화하다. 자본은 기업의 발전과 운영의' 혈액' 이다. 따라서 잘 조율된 발전을 유지하기 위해서는 기업이 자금 운용의 시너지 효과를 충분히 발휘해야 한다. 자금 조정 관리는 주로 다음과 같은 점을 달성한다. 첫째, 전술자금과 전략자금 사이에는 합리적인 비례관계가 있어야 한다. 둘째, 각 부서의 사업 운영 경비에 대한 통일되고 합리적인 계획; 셋째, 기능 간, 제품 간 자본 투자의 합리적인 비율을 유지해야 합니다. 넷째, 기업 내 각 부처 간 자금은 규제와 융통해야 한다. 다섯째, 기업 내외 자금의 사용과 투입은 일정한 비율을 유지해야 한다. 여섯째, 기업 또는 기업 외부의 파트너와 자금 투자를 조율하여 성과 공유, 이익 공유의 윈윈 (win-win) 을 실현하다. 특히 경쟁자와의 조화는 순경쟁으로는 할 수 없는 역할을 한다. 기업의 각 요소 간의 상호 의존성 및 상호 작용으로 인해 각 요소의 기여도는 다른 요소의 지원 및 협력 정도에 따라 달라집니다. 현대 조정 이론은 조화가 전체 시스템의 안정과 질서로 이어져 시스템의 효율성을 확대할 수 있다고 생각한다. 둘째, 자금 효율을 강화하는 관리 자금 효율을 강화하는 관리, 즉 기업이 가능한 수익성을 높이는 프로젝트에 자금을 투입해 더 많은 자금을 투입할 수 있도록 하는 것이다. 물론 효율성과 기업자금의 유동성은 어느 정도 모순이 있다. 종종 이윤이 많은 프로젝트는 시간이 오래 걸리고, 유동성이 느리고, 위험이 크다. 유동성의 요구를 충족시키기 위해 (예: 빚을 갚거나, 각종 돈을 지불하고, 돌발사건 처리 등). ), 기업은 일부 화폐자금을 수익성이 낮고 유동성이 강하며 위험이 적은 프로젝트에 투자해야 단기 상환의 요구를 충족시킬 수 있다. 따라서 자금은 두 부분으로 나누어야 합니다. 하나는 일상적인 경영 활동에 사용되고 장기적으로 점유하는 것을 영구자금이라고 합니다. 또 다른 부분은 유동성 점유로 업무에 대한 자금 수요의 증감에 따라 여유가 있을 때 단기 투자 이익에 사용할 수 있다. 효율성 원칙이 1 위가 아니라는 점을 분명히 해야 합니다. 재무 관리에서 비용 효율성 원칙을 고려해야 하며 유동성 위험이 발생하지 않도록 효율성을 추구해야 합니다. 셋째, 자금시기 관리를 강화하고 자금시기 관리를 강화하는 것은 기업의 자금 투입과 관리가 고정불변할 수 없고, 기업 외부 환경과 상대의 변화에 따라 제때에 조정해야 한다는 것을 의미한다. 기업이 관련 주요 제품의 제조, 마케팅 및 기술 이전에 대해 가장 효과적인 통제, 지휘 및 조정을 통해 기업 전체가 경영 전략 목표를 달성할 수 있도록 할 때 화폐 자금의 투자 및 관리에 대한 중앙 집중식 통제를 실시해야 합니다. 각 부서의 경영 관리 능력이 성숙 단계에 이르렀을 때, 기업의 발전 전략은 이미 다양화 경영으로 향하고 있으며, 각 부문의 생산 경영 내용은 크게 차이가 있으며, 부서 관리자와 다른 직원들이 경쟁 관념을 수립하는 효율성이 크게 높아졌다. 각 부서가 자신의 조직 구조와 지역 특성에 의지하여 더 많은 전략적 기회를 포착할 수 있을 때, 각 부서의 효율성을 높이고 자본 비용을 절감하기 위해서는 화폐자금 통제에 분권관리를 채택하여 적극성을 충분히 동원해야 한다. 요약하자면, 자금 투입은' 정시' 와' 시기 적절한' 이 되어야 하며, 기업의 전략 발전 단계 및 발전 단계와 일치하여 점차 시장에서 기업의 핵심 경쟁력을 키워야 한다. 넷째, 중앙 집중식 자금 관리를 강화한다. 중앙 집중식 자금 관리를 강화하는 것은 기업의 모든 자금을 빠르고 효율적으로 통제하고 이러한 자금의 사용을 합리화하고 최적화하여 가치 극대화의 목표를 달성하는 것입니다. 인터넷의 급속한 발전은 자금의 중앙 집중식 관리를 위한 편리한 조건을 제공하며, 마우스나 언어 지침만 클릭하기만 하면 정보 공유와 자금 조달을 실현할 수 있다고 할 수 있다. 기업 자금의 중앙 집중식 관리의 본질은 각 부서의 자금 관리 권한을 기업 본사에 집중시켜 전체 기업 자금의 통합 관리 및 사용을 용이하게 하는 것이다. 부서 계좌에 흩어져 있는 유휴 자금이 기업 본부가 지정한 은행 계좌에 집중돼 자금 자원을 모아 자금 규모 우위를 형성하는 것이다. 개발도상국들에게 자금은 상대적으로 부족한 자원이며 더 많은 투자가 필요하다. 자금 유휴율과 자금 운용 위험을 줄이기 위해서는 경쟁 성공에 중요한 전략적 가치와 결정적인 방향을 가진 개인에게 자금을 집중해 경쟁 업체에 대한 차별화 우위를 형성하고 기업이 경쟁에서 유리한 위치에 있도록 해야 한다. 그리고 기업의 다단계, 분산된 조직 관리, 특히 다른 나라와 지역에서는 지나치게 분산된 자금이 지사를 더욱 유연하게 만들지만, 그에 상응하는 자금 위험과 비용 증가로 인해 대량의 분산된 유휴 자금이 독특한 우세력을 형성하기 어려워 경쟁 에너지 고갈로 실패할 가능성이 높다. 마지막으로 외국 회사의 성공 경험과 중국 기업의 발전 경험에 따르면 자금 집중 관리는 기업 발전 단계에서 비교적 좋은 선택이다. 5. 자금안전관리를 강화하고 자금안전관리를 강화하는 것은 기업이 인터넷 속도가 빠른 특징을 활용하면서 인터넷의 위험을 충분히 고려하는 것을 말한다. 정보 전송, 전송, 수신 및 보존에는 보안 위험이 있기 때문에 운영자의 오작동, 해커의 데이터에 대한 악의적인 파괴, 사이버 바이러스 감염, 스토리지 자체의 손상 등 기업에 큰 손실을 초래할 수 있으며, 서버가 몇 초 동안 다운되더라도 정보 관리 시스템에 혼란을 초래할 수 있습니다. 따라서 기업은 정보화 성과를 활용하면서 파일 백업, 네트워크 방화벽 설정, 이체 거래 2 차 감사 절차 등 하드웨어 및 소프트웨어 지원을 잘 해야 합니다. , 비경쟁 요인으로 인한 실패를 피하십시오. 여섯째, 재무 인력의 질을 향상시키는 현재, 재무 인력의 업무 중심은 이미 전통적인 재무 회계에서 관리 분석 및 의사 결정 지원으로 옮겨가고 있다. (윌리엄 셰익스피어, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무, 재무) 재무 담당자의 통제 기능은 더욱 두드러지고 효과적이며, 기업 관리 및 경영 의사 결정에서의 역할과 지위가 지속적으로 높아지고 있습니다. 업무에 종사한 후, 그들은 기업의 경영 상황을 반영하고, 더 많은 사전 예측과 사건 감시로 전향하며, 업무 범위는 더욱 확대된다. 더 중요한 책임과 풍부한 업무 내용은 재무인의 자질에 더 높은 요구를 한다. 모든 회계 방법 및 내부 회계 시스템의 유효성은 설계 수준과 우수한 인력의 실행에 따라 달라집니다. 따라서 각 업무 재무인력에 대한 종합적인 제도 설계 및 규정 준수 교육을 강화하고 각 직원의 업무 성과를 정기적으로 점검하고 평가하는 것은 회계 및 내부 회계 통제 시스템의 효율성을 높이는 데 큰 도움이 될 것입니다.