(a) 건전성: 사전, 일, 사후는 내부 통제를 통일해야 한다. 증권사의 모든 업무, 부서 및 인력을 포괄하고 의사 결정, 실행, 감독, 피드백 등의 모든 측면을 침투하여 내부 통제가 빈틈없고 빈틈이 없도록 합니다.
(b) 합리성: 내부 통제는 국가 관련 법령 및 중국 증권감독회의 관련 규정을 준수하고 증권사의 업무 규모, 업무 범위, 위험 상황 및 환경에 맞게 합리적인 비용으로 내부 통제 목표를 달성해야 합니다.
(3) 견제와 균형: 증권사의 부서와 일자리 설정은 권력과 책임이 명확하고 서로 견제해야 한다. 프론트 데스크 비즈니스 운영 및 백그라운드 관리 지원의 적절한 분리.
(4) 독립성: 내부 통제 감독 검사를 담당하는 부서는 증권사의 다른 부서와 독립적이어야 한다.
제 8 조 증권회사는 합법적인 규정 준수 경영의 이념과 위험 통제 우선 순위 의식을 확립하고, 증권사의 행동 규범과 직원 윤리 규범을 보완하고, 규정 준수 경영의 제도와 문화 환경을 조성해야 한다.
제 9 조 증권 회사는 고객 거래 결제 자금, 고객 위탁 자산 및 고객 위탁 증권의 부당 이용을 방지하고 고객 자산의 안전과 완전성을 보장하기 위해 효과적인 조치를 취해야 한다.
제 10 조 증권회사는 경영 환경의 변화에 따라 순자본 동적 모니터링 메커니즘을 구축하여 순자본이 관련 규제 지표의 요구 사항을 충족하도록 해야 한다.
제 11 조 증권회사는 통치구조를 확립하고 보완해야 한다. 증권사의 지배 구조에는 과학적 의사 결정 절차 및 절차 규칙, 효율적이고 엄격한 비즈니스 운영 시스템, 건전하고 효과적인 내부 감독 및 피드백 시스템, 효과적인 인센티브 및 억제 메커니즘이 포함됩니다. 증권회사 감사회와 독립이사는 감독 기능을 충분히 발휘하여 대주주 조작과 내부자 통제 위험을 방지해야 한다.
제 12 조 증권회사는 주주, 실제 통제인 및 관계자와 자산, 재무, 인력, 업무 및 기관의 독립성을 유지하여 증권사의 독립 운영을 보장해야 한다.
제 13 조 증권사는 환경 및 자체 경영 특성에 따라 세 가지 엄밀하고 효과적인 업무 감시선, 즉 중요한 일선 일자리 두 사람의 이중책임 방어선, 관련 부서, 직무의 상호 견제와 균형 감독의 방어선, 독립 감독 검사 부서가 각 업무, 부서, 지사, 직위를 전면적으로 모니터링, 검사 및 피드백하는 방어선을 마련해야 한다.
제 14 조 증권회사는 법인의 통일관리를 강화하고 구체적이고, 명확하고, 합리적인 권한 부여, 검사 및 책임 제도를 단계적으로 확립하고, 각 부서와 지점의 목표, 책임 및 권한을 명확히 하여 권한 범위 내에서 경영 관리 기능을 행사할 수 있도록 해야 한다. 증권사의 업무 허가는 마땅히 서면 형식을 채택해야 한다.
제 15 조 증권회사는 각기 다른 직위와 성격에 따라 그에 상응하는 의무와 권한을 부여해야 하며, 각 직위는 직무의 의무가 명확하고 보고 관계가 명확해야 한다.
제 16 조 증권사의 주요 업무 부서 간에 격리 벽 제도를 수립하고 보완하여 중개 자영 위탁 투자 관리 투자은행 연구 컨설팅 등의 업무가 상대적으로 독립적이도록 해야 한다. 컴퓨터 부서, 재무 부서, 감독 검사 부서 및 업무 부서의 인원은 서로 겸직할 수 없으며, 자금 결산자는 컴퓨터 부서 및 거래 부서의 인원과 겸직할 수 없습니다.
제 17 조 증권회사는 업무, 재무, 인적자원 등 종합 정보 관리 시스템을 지속적으로 보완하고, 실제 업무 운영의 백그라운드 관리를 강화하고, 중앙 청산, 중앙 집중식 회계 및 고객 데이터 집중 관리 제도를 보완해야 한다. 실시간 조기 경보, 모니터링 및 위험 예방 기능을 향상시킵니다.
제 18 조 증권 회사는 완벽한 비즈니스 위험 식별, 평가 및 통제 시스템을 구축하고 민감도 분석과 같은 다양한 수단을 사용하여 신용 위험, 시장 위험, 유동성 위험, 운영 위험, 기술 위험, 정책 규정 위험 및 도덕적 위험을 지속적으로 모니터링하고 위험 관리 프로세스 및 위험 해결 방법을 명확히 해야 합니다.
제 19 조 증권회사는 건전한 권한 관리, 직무 책임, 감독 검사, 심사 상벌 등 각종 내부 관리 제도를 세워야 한다. 중개, 자영, 투자 은행, 위탁 투자 관리, 연구 컨설팅, 혁신 업무에 대한 일관된 비즈니스 프로세스 및 운영 규범을 개발하고, 비즈니스의 주요 위험 요소 및 위험 특성에 대한 명확한 통제 조치를 취합니다.
제 20 조 증권 회사는 자체 자금 및 고객 자금의 위험 통제를 적극적으로 강화하고, 자체 자금 운용 결정, 승인 및 모니터링을 위한 분리 관리 제도를 수립하며, 자금 한도 통제 및 자금 사용의 일상적인 모니터링을 강화하고, 자금의 비정상적인 변동과 대규모 자금 액세스를 중점적으로 모니터링해야 합니다.
제 21 조 증권사는 원활하고 효율적인 정보 교류 채널 및 중대 사건 보고 시스템, 내부 직원 및 고객의 정보 피드백 메커니즘을 구축하여 정확한 정보 전달을 보장하고 이사회, 감사회, 관리자 및 감독 검사 부서가 증권사의 경영 및 위험 상황을 적시에 파악할 수 있도록 해야 합니다. 각종 불만, 의심스러운 사건 및 내부 통제 결함이 적절하게 처리되도록 합니다.
제 22 조 증권회사는 각 업무를 진실하고 포괄적이며 시기 적절하게 기록하고 회계의 회계 감독 기능을 충분히 발휘하여 정보의 진실과 완전성을 보장해야 한다.
제 23 조 증권회사는 계약, 어음, 도장, 비밀 예금 등에 대한 관리를 강화해야 한다. 전담자 관리, 상호 제한, 적절한 승인, 엄격한 등록의 원칙에 따라. 중요한 계약 및 어음에는 일련 번호 관리, 폐기 통제, 빈 증빙 통제 및 등록 신청 통제와 같은 특별한 조치가 있어야 합니다. 증권회사 공인장, 계약전용장, 업무전용장, 재무전용장, 전자도장의 보관, 승인, 사용은 적절하게 분리되고 제한되어야 한다.
제 24 조 증권회사는 각종 회의록과 결의, 업무협정, 고객자료, 거래기록, 증빙서류와 장부, 불만과 분쟁 처리 기록, 각종 법률법규 등을 포함한 각종 서류의 적절한 보관과 분류 관리를 강화해야 한다.
제 25 조 증권회사는 위기처리 메커니즘과 절차를 수립하고 효과적인 응급조치와 예안을 마련해야 한다.