첫째, 현금 흐름. 현금은 기업의 피다. 한 기업의 장부에는 수백만 위안의 이윤이 있어서 위험이 크다. 만일 대채무자가 파산하거나 실종된다면 수백만 달러의 이윤이 순식간에 사라질 수 있으며, 수중에 있는 현금만이 진실이다. 따라서 현금 흐름은 사장이 가장 먼저 주목해야 할 재무 데이터입니다. 회사의 재무는 매일 반드시 제때에 현금 장부를 사장에게 갱신해야 하며, 사장은 현금 흐름에 따라 현금 지출을 배정할 것이다.

둘째: 외상 매출금. 외상 매출금은 기업 현금 흐름의 중요한 원천이자 사장이 집중해야 할 대상이다. 매일 외상 매출금의 변화를 관찰하고, 고객의 동향을 분석하고, 외상 매출금 독촉을 마련하고, 외상 매출금에 나쁜 빚이 없는지 확인하고, 현금 흐름을 보장한다.

셋째: 미지급금. 과세는 기업 성실성의 중요한 지표이자 기업과 공급자 관계의 구체적인 묘사이다. 사장은 기업의 자금 상태와 공급자의 관계에 따라 미지급금 지급을 승인해야 한다.

넷째: 당일 이익. 당일 이익 지표는 기업의 건강한 발전의 중요한 상징이다. 매일의 이윤을 계산할 수 있는 여러 가지 방법이 있다. 기본 방법은 기업의 연간 목표에 따라 일일 이익 지표를 계산하는 것이다. 기업의 일일 손익분기점을 계산한 후, 실제 일일 이익은 일일 이익 지표를 초과하여 일일 계획을 완성하였다. 일을 회계 단위로 하면 회사의 이익 상황을 제때에 이해하고, 회사의 이익 존재의 규칙과 문제를 찾아내며, 제때에 이익 지표를 조정하고, 각 단계, 각 제품의 수익성에 존재하는 문제를 찾아내고, 이를 해결하여 이익 지표의 실현을 보장할 수 있다.