회사채 발행 과정:
우선, 결의안이나 결정을 내린다. 주식유한회사, 유한책임회사가 회사채를 발행할 때 이사회는 회사채 발행 방안을 마련하고 주주총회에 제출하여 통과를 고려해야 한다. 국유독자회사가 회사채를 발행하는 것은 국가가 투자를 허가하는 기관이나 국가가 허가한 부서에서 결정한다.
둘째, 신청합니다. 회사는 국무원 증권관리부에 회사채 발행 신청을 제출하고 (1) 회사 등록증서를 제출해야 한다. (2) 정관 (c) 회사채 모집 방법. (4) 자산 평가 보고서 및 자본 검증 보고서.
셋째, 관할 당국의 승인을 받았다. 국무원 증권관리부는 회사가 제출한 회사채 발행 신청을 심사하여' 회사법' 규정에 부합하는 것을 비준한다. 규정에 맞지 않는 것은 비준하지 않는다.
넷째, 증권 회사와 인수 계약을 체결하다.
다섯째, 회사채 모집 방법을 발표하다. 회사채 발행 신청은 비준을 거친 후 회사채 모집 방법을 공고해야 한다. 회사채 모집 방법은 다음과 같은 주요 사항을 명시해야 한다. (1) 회사명 (b) 채권 총액 및 채권 액면 금액. (c) 채권 금리. (4) 원금 상환의 기한과 방법; (e) 채권 발행 시작일과 종료일. (6) 회사의 순자산. (7) 발행되었지만 아직 만료되지 않은 회사채 총액. (8) 회사채 인수 기관. 발행 공고는 회사채의 발행 가격과 발행 장소도 명시해야 한다.
여섯째, 회사채를 구독합니다. 사회대중이 회사채를 구독하는 것을 구독이라고 하는데, 먼저 인수서를 작성한 다음 제때에 가격을 지불하는 의무를 이행하거나 즉석에서 현금을 배달할 수 있다. 주식인이 전체 가격을 지불할 때 발행인은 가격을 받을 때 회사채를 인도할 의무가 있다.
법적 근거:' 중화인민공화국 증권법' 제 16 조 공개 회사채 발행은 다음 조건을 충족해야 한다.
(1) 주식유한회사의 순자산은 3 천만 위안 이상이고, 유한책임회사의 순자산은 6 천만 위안 이상이다.
(2) 누적 채권 잔액은 회사의 순자산의 40% 를 초과하지 않는다.
(3) 최근 3 년간 평균 분배가능 이익은 1 기 회사채의 이자를 지불하기에 충분하다.
(4) 기금 모금은 국가 산업 정책에 부합한다.
(5) 채권 금리는 국무원이 규정한 금리 수준을 초과해서는 안 된다.
(6) 국무원이 규정한 기타 조건.
회사채 공개 발행으로 모금된 자금은 반드시 승인 용도로 사용해야 하며, 적자와 비생산적 지출을 보충하는 데 사용해서는 안 된다.
상장회사는 주식으로 전환될 수 있는 회사채를 발행하고, 제 1 항에 규정된 조건뿐만 아니라 본법에 따라 주식을 공개적으로 발행하는 조건을 충족해야 하며, 국무원 증권감독관리기관에 승인을 받아야 한다.