2. 수작업으로 장부를 만드는 것이 가장 좋다. 이렇게 인상이 더 깊어서 사장에게 보여 줄 때 사장이 더 쉽게 뒤집힐 수 있고, 소프트웨어를 사용할 필요도 없고, 모듈별로 사야 하기 때문이다. 너는 이 세 권의 책을 다 읽을 것이다. 얼마나 싼가요. 하지만 컴퓨터를 사용하려면 당연히 컴퓨터 소프트웨어로 장부를 기재할 수 있다.
3. 아닙니다. 현행 세수징수법은 기업이 컴퓨터 장부를 사용할 수 있도록 규정하고 있지만, 원래의 증빙은 반드시 완비되어야 합니다.
4. 허허, 네 이름 좀 봐. 너는 어찌할 바를 모른다. 。 괜찮아요. 자, 먼저 생각을 정리하자.
5. 보통은 은행 계좌를 먼저 처리해야 합니다. 은행을 떠나면 영수증 한 장을 줄 수 있기 때문입니다. 착오가 적기 때문에 먼저 처리해야 합니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 은행명언) 먼저 모든 은행 영수증을 접수하고, 먼저 입금한 모든 어음을 은행에 넣은 다음, 수표 같은 것을 써서 은행에서 나오게 하고, 한 번 들어오면 차액을 찾는 것은 보통 월말에 나타난다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 은행, 은행, 은행, 은행, 은행, 은행, 은행, 은행) 은행 계정 명세서에 따라 은행을 확인하고 은행 잔액 조정 양식을 만들면 일반적으로 차이가 없습니다.
은행이 이미 요구했으니 우리는 상관하지 않겠다. 이제 우리는 현금을 청소하기 시작했습니다.
6. 평소 업무에는 문제가 없을 것으로 예상됩니다. 네가 말한 바에 의하면, 일반적으로 두 가지 문제가 있다.
하나는 사장이 현금을 받고 일일 지출에 직접 사용하는 것이다.
두 번째는 회사에 현금이 없어서 사장이 은행카드에서 직접 돈을 인출하고 회사는 차용증을 만들지 않는다는 것이다.
7. 하나씩 해결합시다.
지금 현금을 먼저 팔아요. 현금의 원천도 간단합니다. 네가 은행에서 가져갔는지 쉽게 알 수 있다. 둘째, 현금 수입을 받았는지 모르겠습니다. 만약 네가 한다면, 너는 수입을 얻을 수 있을 것이다. 그리고 바로 사장의 것이다. 게다가 네가 은행에서 인출한 돈과 현금 수입까지 합치면, 아마 너의 모든 현금 수입일 것이다. 그리고 계산서를 정리하고, 돈을 써야 할 모든 계산서를 한데 모아서, 네가 받지 못한 것을 합치면, 모두 너의 현금 지출이다. 만약 네가 너의 지출에서 너의 수입을 빼면, 그것은 너의 현금 잔액이어야 한다. 주문하신 현금과 대조해 보세요. 맞는지 확인해 보세요.
일치하지 않으면 두 가지 문제가 있을 수 있습니다. 하나는 인보이스가 너무 많고, 하나는 다른 사람이 상환하는 인보이스가 너무 많고, 하나는 사장이 받은 돈이 입금되지 않으면 이런 문제가 생길 수 있다. 영수증이 잘 어울리니, 나머지는 틀림없이 사장이 받은 돈이 장부에 들어가지 않는 것이 틀림없다. 이곳의 돈 중 일부는 사장이 받는 수입이고, 일부는 사장이 자신의 은행카드에서 인출한 돈이다. 그런 다음 상사에게 은행 카드에서 얼마나 많은 돈을 가져 갔는지 물어보십시오. 은행에서 자세히 조사해 보면 찾을 수 있고, 나머지는 수익이다. 이 부분의 수입을 다시 한 번 체크하면 현금이 거의 이해된다.
당신은 이것을 이해하지 못할 수도 있습니다. 내가 너에게 공식을 하나 줄게.
현금 수입 = 은행 인출+당신이 받은 현금 수입 (있는 경우)+사장이 받은 현금 수입+사장이 은행에서 받은 돈.
현금 지출 = 모든 청구서의 합계+지불된 청구서 없음.
소득-지출 = 현금 잔액.
8. 재무 권장 사항:
첫 번째 제안:
너의 첫 번째 문제는 사실 금융학에서 늘 말하는 것이다. 재정수지는 두 선이어야 하고, 수입은 소득이고, 지출은 지출이며, 함께 섞여서는 안 된다. 중화인민공화국 현금관리조례에 따르면 은행의 동의 없이 대출을 받는 행위는 없다. 그러므로 이것은 금융 제도에 위배되는 것이다. 너는 지금 사장에게 이런 대출이 은행에 들키면 인민은행에 통보되고 처벌을 받을 것이며 장부를 헷갈리게 하기 쉽다고 말해야 한다. 중국 인민은행은 은행이 아니라 국가기관에 속하며, 그것은 너를 처벌할 권리가 있다. 사장이 합리적인 사람이라면 앞으로 더 좋아질 것이라고 믿는다. 사장이 반드시 현금을 받아야 한다면, 그 영수증을 가지고 다니게 하고, 그 자리에서 여는 것을 잊어도 사후에 반드시 열어야 한다. 그렇지 않으면 장부가 헷갈리기 쉬우니 받지 않는 것이 좋다.
두 번째 제안은 사장이 돈을 받을 수 없다는 것이다. 그가 너에게 줄 수 있다. 너의 회사는 반드시 영수증을 좀 사야 하고, 사장의 돈을 받고, 다른 미수금에 기록해야 한다. 만약 당신이 다른 채권이 무엇인지 모른다면, 사장의 돈을 따로 작은 장부로 만들어서, 다른 채권의 잔액이나 사장의 작은 장부를 볼 때, 사장이 회사에 얼마나 많은 돈을 가져왔는지, 사장에게 돌려줬는지 알 수 있다. (존 F. 케네디, 돈명언)
세 번째 제안: 지급 및 미송장 EXCEL 테이블을 만들고, 지급 및 미송장 업무를 기록하고, 송장을 받은 후 반제하여 지급 및 미송장 항목을 알 수 있습니다.
일상적인 현금 실사에 사용할 EXCEL 대차대조표를 만듭니다. 매일 차이가 있으면 먼저 계산서를 확인해 보세요. 모르면 바로 사장에게 돈을 받았는지 회사에 줄 수 있는지 물어봐라.
네 번째 제안은 자영업자와 회사를 분리하는 것이다. 반드시 분리해야 한다. 그렇지 않으면 계산할 수 없다. 당신이 말했듯이, 여기는 사회보장만 은행 계좌에서 왔고, 사회보증은 고정되어 있어서 중요하지 않습니다. 다른 프로젝트가 섞이면 헤어지기 어렵다. 가능한 한 빨리 분리하는 것이 좋습니다. 그렇지 않으면 그쪽 자영업자에게 주는 계좌는 사장의 계좌와 같고, 또 다른 미수금은 자영업자가 하나를 나열하거나 또 다른 작은 장부를 만들 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 햄릿, 자기관리명언)
9. 가능한 한 빨리 장부를 청산하고 대리 회계와 대조한 후 사장과 의견을 제기합니다.
이상은 모두 개인적인 관점으로, 참고용으로만 쓰인다.