자금 관리 과정에서 자금의 계획 관리는 매우 중요한 위치를 차지하고 있다. 계획관리체계에서 자금계획은 생산경영계획과 재정수지계획의 중요한 구성 요소이다. 연초에 재무 부서는 전반적인 생산 및 운영 목표와 계획에 따라 자금 수요 계획과 자금 조달 및 사용 계획을 포함한 연간 자금 계획을 조직해야 합니다. 자금 수요 계획의 내용은 주로 자본 건설 투자, 기술 개조 투자, 대외 투자, 원금 상환, 유동성 보충, 생산 운영비, 관리비, 사회지출 비용 및 기타 비용에 대한 자금 수요를 포함한다. 자금 조달 계획은 주로 계획 기간 동안의 생산 경영 수입, 대외투자 수입, 상급 지질 탐사 및 기초 자금 조달 수입, 채권 회수 수입, 대출 수입 및 기타 수입을 포함한다.

연간 자금 계획을 편성하는 동시에 분기별 자금 집행 계획과 월별 롤링 자금 일정 계획도 조직해야 한다. 분기별 자금 계획은 연간 계획의 중요한 부분이며, 자금 부족이나 균형을 미리 예측하고 미리 조치를 취해야 하기 때문에 매우 중요합니다. 월별 자금 계획은 롤링 방식으로 관리되는 일일 자금 스케줄링 계획입니다.

저장성 지질조사국 제 11 지질팀은 자금의 계획과 관리에 있어 세심한 작업을 통해 자금 계획을 실행할 수 있게 했다. 한편, 내부 청부 경영 책임제의 형식을 통해 자금의 계획 관리를 실시한다. 그들의 구체적인 방법은 다음과 같습니다.

1. 기금 계획을 편성하고 집행하는 과정에서 다음과 같은 일을 열심히 해야 한다.

첫째, 팀 전체의 자금에 대해 통일계획, 통일모금, 통일스케줄링, 등급별 사용 및 관리의 원칙을 시행한다.

둘째,' 집 바닥' 즉 자금 재고를 정확히 파악해 자금 수요를 합리적으로 예측한다.

셋째, 전체 팀의 생산 경영 투자 활동과 정상 질서의 유지가 충분한 자금원을 확보하고,' 쌀이 없는 밥 짓는 밥' 을 하지 않고 빈틈을 남기지 않도록 보장한다.

넷째, 자금 수요 계획을 계획할 때' 생산 후 운영 후 소비',' 예산 절약',' 자금 절약',' 자금 운영 효율성 향상',' 비생산적 투자와 비용을 엄격히 통제해야 한다.

다섯째, 합리적인 대출 규모를 결정하고, 자금 조달 방식과 자금 조달 채널을 종합적으로 고려하고, 자본 비용과 재무 위험을 비교합니다.

여섯째, 자금 (자산) 재고를 활성화하기 위해 노력하고, 외상 매출금을 독촉하기 위해 많은 노력을 기울인다.

일곱째, 팀 자금의 전반적인 균형을 잘 맞춰서 자금이 부족할 때 적시에 자금을 모으고 조달하고, 자금의 유휴 잔액을 적시에 배정하여 각종 장기 단기 투자를 하고, 자금 활용도를 극대화한다.

2. 내부 도급 책임제와 결합해 자금 관리 책임제를 실시한다.

고정 자산 투자의 경우, 주로 설비 쇄신과 기술 개조 방면에서 사업 단위 원금 지불 제도를 실시하여, 지난 몇 년간 일부 단위의 맹목적인 투자 프로젝트를 잘 해결하고, 맹목적으로 투자를 다투고, 설비를 다투며, 일부 자산의 유휴 낭비의 폐단을 초래하였다. 제 11 지질팀 저장남지질공학회사가 1994- 1995 기간 동안 고정자산 (유동자금 제외) 600 여만원을 투입해 기술개조를 하고, 투자는 매년 3 년으로 나뉜다. 투자의 동력과 압력으로 좋은 투자 효과를 얻었기 때문에 대대에 이자를 갚는 임무를 기본적으로 완수할 수 있을 것으로 예상되며 대대의 투자 위험을 분산시킬 것으로 예상된다.

유동성 관리 방면에서 한도 관리와 초과 한도 자금 유상 사용 제도를 실시하다. 대대는 상황에 따라 산하 단위의 고정 유동자금을 승인하면서 동시에 은행 결산 메커니즘을 도입하여 내부 은행 결산을 실시한다. 무릇 초과정액이 유동자금을 점유하는 단위는 매월 규정된 금리에 따라 대대에 자금 점유비를 납부한다. 대대에 더 많은 돈을 지불하고 고정 자금이 차지하는 단위를 줄이면 대대는 자금 점유비를 지불한다. 각 부서가 제때에 자금을 회수할 것을 촉구하기 위해 대대는 매년 6 월 말까지 그해 계약규정 이익의 40%, 연말에 100% 의 이윤을 지급하도록 규정하고 있다. 기한이 지난 것은 다음 달부터 규정된 금리에 따라 대대에 자금 점유비를 지급한다. 위에서 언급한 경제 지렛대를 이용하여 자금을 관리하는 동시에 월별, 분기별 자금 계획, 대대의 행정 개입을 이용하여 내부 일일 자금 파견 관리를 수행함으로써 전체 팀의 자금 파견 관리가 계획대로 진행될 수 있도록 합니다.

둘째, 생산 경영 투자와 경제 발전의 필요성을 보장하기 위해 적극적으로 자금을 모으다.

자금 조달 사업을 잘 하다. 자금 조달은 지질 탐사 단위의 장기 발전 전략이나 일상적인 경영의 필요에 따라 자금을 조직하고 모으는 것이다. 이것은 지질 탐사 단위의 생존과 발전의 기본 조건과 관련된 중요하고 어려운 일이다. 지광 부문 3 급 (부, 국, 지질대대) 을 잡아야 한다.

1. 가장 경제적인 방식으로 자금을 모아 자본 비용을 절감하려고 노력하다.

자금 조달은 기업이 외부 관련 기관과 개인을 향해 또는 기업 내부에서 생산경영에 필요한 자금을 모아 집중하는 재무활동이다. 자금 조달은 기업 재무 관리의 최우선 과제이자 출발점이다. 산업 구조 조정 및 본 단위 프로젝트 계획에 따라 연간 및 월별 자금 조달 계획을 수립하고, 연간 자금 투입 및 회수 총량을 파악하고, 예산 관리를 개선하고, 자금 투입 및 회수를 합리적으로 배정합니다.

자금 수요를 합리적으로 예측하고, 외부 환경을 충분히 활용하고, 탐사 단위의 자금 상황과 융자 방식을 결합하여 생산경영에 필요한 자금을 합리적으로 모아야 한다. 다양한 융자 방식을 채택하여 자금 공급을 보장해야 한다. 첫째, 우리는 자기 축적에주의를 기울이고, 자체 자금을 최대한 활용하고, 자금의 사용 효율성을 향상시키고, 생산 및 운영에 대한 투자 및 경제 발전의 필요성을 보장하기 위해 자금을 집중해야합니다. 둘째, 은행 대출, 외부 단위 대출, 외부 단위 또는 외국인 투자자 투자 (입주), 내부 직원 모금, 주식협력제, 금융리스 등 융자 대출이 있습니다. 여러 채널, 다단계 자금 조달. 최적의 자금 조달 방법 조합을 선택하여 자금 조달 비용 (자금 확보 및 사용 비용) 을 줄여야 합니다.

기업이 모금한 자금은 가용 시간에 따라 단기 자금과 장기 자금으로 나눌 수 있다. 단기 자금은 일반적으로 1 년 이내에 사용되는 자금을 가리키며, 주로 현금, 물자 조달, 임금 지급 등에 쓰인다. 일반적으로 짧은 시간 내에 복구할 수 있습니다. 장기 자금은 일반적으로 사용 시간이 1 년이 넘는 자금을 가리킨다. 기업이 취득한 후 주로 신제품 개발, 생산 규모 확대, 공장 설비 갱신 등에 쓰인다. 보통 몇 년 혹은 십여 년이 걸려야 회복할 수 있다. 단기 자금 조달과 장기 자금 조달 방식이 다르다.

(1) 단기 자금 조달 방법. 주요 내용은 다음과 같습니다

(1) 상업 신용. 상업 신용은 상품 거래에서 지연 지급 또는 미납 납품으로 인해 형성된 대출 관계를 말합니다. 그것은 기업 간의 직접적인 신용행위이며, 기업의 단기 자금의 중요한 원천이다. 현재 우리나라 상업신용의 주요 형식은 미지급금, 상업어음, 선불금입니다.

② 단기 은행 대출. 주요 형식은 생산회전 대출, 임시대출, 결제대출이다.

(2) 장기 자금 조달 방법. 주요 내용은 다음과 같습니다

① 국가 투자. 그것은 국유 기업의 주요 자금원이다. 국가가 기업에 배정한 특별자금 중 기존 고정자금, 유동자금, 개조자금을 국가자본으로 갱신하다. 국가가 국유기업에 실시한 세전 상환 방식은 본질적으로 부채를 자본으로 바꾸는 방식이기 때문에 국가 자본의 일부이다.

② 은행 장기 대출. 크게 두 가지 범주로 나눌 수 있는데, 하나는 기술 개조 대출이고, 하나는 자본 건설 대출이다.

주식 세 마리. 주식 융자의 주요 장점은 고정 만기일도 없고 원금을 상환할 필요도 없고, 고정 배당 부담도 없다는 것이다. 주요 단점은 자금 조달 비용이 높다는 것이다.

④ 회사채. 주식 융자에 비해 채권 융자의 주요 장점은 첫째, 자본 비용이 낮다는 것이다. 둘째, 채권 보유자는 기업의 관리 업무에 개입할 권리가 없으며 기업의 통제권에 영향을 미치지 않습니다. 주된 단점은 채권에 고정 상환일이 있어 채무 위험이 높다는 것이다.

⑤ 임대. 임대란 임차인이 일정한 임대료를 주는 조건 하에서 임차인이 약속한 기한 내에 임차인에게 재산을 소유하고 사용할 권리를 부여하는 계약이다. 임대는 그 성격에 따라 금융리스와 경영리스로 나눌 수 있다. 일반적으로 금융리스란 임대인이 출자하여 임차인의 요구에 따라 임대물을 구입하고 임차인에게 임대하여 사용하는 것을 말한다. 금융리스는 일반적으로 시간이 오래 걸린다. 우리나라의 현행 규정에 따르면, 임대 기한은 설비 사용 수명에 가까워야 하며, 적어도 설비 사용 수명의 절반 이상이어야 한다. 임대기간이 만료된 후 임차인은 임대를 갱신, 환불하거나 임대인이 가격을 책정한 후 구매할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 임차인, 임차인, 임차인, 임차인, 임차인, 임차인) 경영리스는 보통 단기 임대로 계약이 유연합니다.

⑥ 다른 기업과의 합작 투자를 통해 자금을 도입한다.

⑦ 외국인 투자와의 협력을 통해 외국인 투자를 도입한다. 보상무역과 중외합자기업과 중외협력기업 설립을 포함한다.

2. 채무와 경제 발전의 관계를 잘 처리하다.

시장 경제로 전환된 지질 탐사 단위에게 부채 경영의 지렛대 역할을 충분히 활용하고 산업 구조 조정과 경제 발전을 촉진하는 것은 중요한 의의가 있다.

부채 경영은 사회자원의 점유를 확대하고, 물질적 부의 창조능력을 높이고, 수입원을 늘리는 데 유리하다. 부채 경영은 사실 다른 사람의 자금으로 자신의 경제를 발전시키는 것이다. 자본은 생산요소나 사회자원의 화폐구현이며, 자본을 소유하는 것은 사회자원을 갖는 것을 의미한다. 네가 가진 자금이 많을수록 네가 가진 사회 자원이 많아진다. 자원은 단순한 물건이 아니라, 그 경제의 본질은' 수입원' 이다. 거시적으로 볼 때, 한 국가 또는 지역의 일정 기간 동안의 경제자원 총량과 누적할 수 있는 자금의 총량 (부문도 마찬가지) 은 제한되어 있다. 즉, 전체 자원 제약은' 강성' 이다. 갑은 많이 받고, 을은 적게 얻는다. 자원 배분은' 소프트' 제약을 받는 것이 시장 경쟁의 원인이다. 따라서 이러한 의미에서 부채는 지질 탐사 단위의 사회적 자원 확대, 시장 경쟁력 향상, 수입원 증가, 경제 발전 촉진에 도움이 된다.

부채 경영은 자본 축적을 가속화하고 지질 탐사 경제 규모를 확대하는 데 유리하다. 지질 탐사 산업의 총 자본 부족은 지질 탐사 경제의 발전과 직원 소득 수준의 향상을 제한했다. 이 문제를 해결하는 근본적인 방법은 두 가지가 있다. 하나는 내부 자체 자금을 통한 자본 축적이다. 두 번째는 대출을 통해 외부 사회자금을 적립된 자금으로 흡수하는 것이다. 지질 탐사 단위의 실제 상황으로 볼 때, 첫 번째 방법에만 의존하는 것은 힘이 매우 제한되어 있고 속도도 매우 느리다. 두 번째 방법을 선택하는 것은 자금원이 충분할 뿐만 아니라 빠르게 축적되는 것은 비범한 자본 축적의 경제행위이다. 따라서 부채를 통해 자본을 축적하는 것은 효과적인 방법이다.

지질 탐사 단위의 관리 수준을 높이고 경제적 효과를 높이는 데 유리하다. 부채 경영은 높은 경영 위험뿐만 아니라 강력한 추진력을 가지고 있다. 한편, 부채는 자금 부족을 해결하고, 생산 규모를 확대하고, 경제력과 시장 경쟁력을 강화할 수 있다. 한편, 또 일정한 채무 책임을 지고,' 보상' 보다' 더 많은' 보상' 을 받을 수 있다는 압력을 견뎌야 한다. 이런 스트레스는 경영자가 고도의 자각성으로 생산경영을 잘하도록 하는 동력원 중 하나이다. 경영자가 대출 결정을 내릴 때 시장 지향적이고, 엄격하게 생산을 조직하고, 시장을 개척하고, 자금 회전을 가속화하고, 관리를 강화하고, 자금 활용률과 경제적 효과를 높일 것을 요구한다.

모든 것이 둘로 나뉜다. 부채 관리는 중요하지만 위험도 있습니다. 위험을 피하고 부채의 안전선을 파악하는 방법, 저장성 지질국 제 11 지질팀이 파악한 원칙은 제창할 만하다. 그들은 자금 부족이 산업 구조 조정과 경제 발전을 심각하게 제약한다고 생각한다. 만약 우리가 일방적으로' 양입출출' 이라는 전통적 관념을 고수한다면, 우리는 좋은 기회를 놓치고 아무것도 이루지 못할 수밖에 없다. "부채 경영" 이라는 개념을 확고히 세우고, 재무 레버리지의 역할을 충분히 발휘하며, 자금 관리에서 수동적인 "양입 출출" 을 하고, 능동적이고 동적인 균형을 추구한다. "부채 경영" 을 통해 규모 경영을 실현하여 경제 안정, 지속, 건강한 발전을 보장하다.

최근 몇 년 동안, 그들은 경제 발전 과정에서 자금 부족 문제를 해결했을 뿐만 아니라 채무 관리의 신중한 원칙도 파악하려고 시도했다.

첫째, 팀 자본 구조의 부채 비율에 제한이 있어야 합니다. 현재 이윤 수준이 상대적으로 높고, 자금 회전이 비교적 원활한 조건에서는 적당히 높을 수 있지만, 적당한 정도는 파악할 수 있다.

두 번째는 팀 자금의 사용과 회전이 선순환에 있도록 하여 자금의 유휴 잔고와 손실 낭비를 방지하는 것이다.

셋째, 부채 융자의 이자율은 팀의 자금 수익률보다 낮아야 합니다. 그렇지 않으면 재무 레버리지의 부정적 효과가 발생합니다.

넷째, 대대 의사결정층의 확고한 경영 의식을 확고히 세우고 팀 전체의 경영 위험과 재무 위험 사이의 관계를 파악한다.

다섯째, 대대 신용 건설을 강화하고 우수한 상업 신용을 세우다.

여섯째, 부채 융자의 시기, 방식 및 기한에 주의를 기울이고, 자본 구조에서 일정한 부채 능력을 유지하여 돌발 사건에 필요한 자금을 대응하고, 팀의 재무 관리를 어느 정도 유연하게 할 수 있도록 한다. (윌리엄 셰익스피어, 재무 관리, 재무 관리, 재무 관리, 재무 관리, 재무 관리, 재무 관리) 또한 자본 계획을 통해 팀 자산의 적절한 유동성을 배치하고 통제하여 적절한 상환 능력을 유지해야 합니다.

3. 지질 탐사 단위의 투자 주체 의식을 확립하고 자금 조달에 자기 축적을 중시해야 한다.

최근 몇 년간의 실제 상황과 조사 연구를 보면 자금 조달에서 세 가지 문제를 중점적으로 해결해야 한다.

첫째, 투자 주체, 즉 투자 사용과 채무 상환은 누가 책임져야 하는가? 많은 단위는 종종 지방국 통일대출이며, 지질 탐사 단위는 단독으로 사용한다. 또는 지질 탐사 단위 대출, 주정부 보증. 이 상황은 한편으로는 지방 탐광 기관이 필사적으로 대출을 받아야 하고, 많을수록 좋다. 다른 한편으로는 대출이 있고, 부채가 무겁고, 자금이 비효율적이다. 따라서, 기금 모금은 우선 투자 주체를 구현하고 책임을 명확히 해야 한다는 점을 강조해야 한다. 일반적으로, 지질 탐사 단위를 주체로 하여, 스스로 자금원을 조직하고, 스스로 대출을 처리해야 한다. 지방국과 광산부는 통로를 소통시키고, 정보를 제공하고, 다리를 연결시키고, 서비스를 잘 할 수 있을 뿐, 주체를 대신할 수는 없다. 모금 자금 규모가 크면 다방면으로 주식을 보유하는 방식으로 유한책임회사나 주식유한회사를 설립할 수 있다. 이 메커니즘, 책임 제약이 더 좋을 수 있습니다.

둘째, 자금 원가를 꼼꼼히 따져봐야지, 원가를 따지지 않고 자금을 찾을 수는 없다. 자금비용이란 지질 탐사 기관이 자금을 확보하고 사용하기 위해 투자자에게 지불하는 가격을 말한다. 즉, 투자자는 지질 탐사 단위에 자금을 제공하고, 지질 탐사 단위는 투자자의 요구를 충족시키기 위해 최소한의 투자 수익을 얻기 위해 노력해야 한다는 것이다. 이 최소 투자 수익은 자본 비용입니다. 따라서 자본 비용은 지질 탐사 단위가 자신의 가치를 유지하고 높이는 데 필요한 최소 수익이다. 이것도 자금을 모으는 경제계산이니, 절대 거절하지 않고 지출한 후에야 계산해서는 안 된다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 돈명언)

셋째, 자금을 모으는 것은 자기 축적에 초점을 맞추어야 한다. 여기에는 다음이 포함됩니다. ① 감가 상각 기금을 최대한 활용하십시오. 고정 자산이 정상 운영에 투입되면 고정 자산이 지속적으로 손실됨에 따라 그 가치는 신제품으로 옮겨집니다. 동시에, 고정 자산은 감가 상각과 기금 형성을 통해 보상을 받는다. 이런 보수가 잘 관리되면 지질 탐사 단위의 주요 자금원이다. ② 이윤을 늘리고 잘 이용하다. 현재, 지질 탐사 단위와 그 주최 기업은 일반적으로 비용 통제불능과 이익 손실 문제가 있다. 만약 엄격하게 관리한다면, 그들은 이윤을 증가시킬 것이다. 이윤이 늘면 합리적으로 사용하고, 먹히는 것을 방지하고, 비생산 분야에 투입해야 한다. 이 방면은 잠재력이 매우 크며, 관리를 잘 한다면 중요한 자금원이기도 하다. ③ 엔지니어링 조사 기술 개발 기금, 장비 및 부동산 임대 소득, 고정 자산 소득 등 여러 가지 특별 기금을 사용한다. 이 자금의 추출과 귀화 방식은 비교적 분산되어 있어 관리 부실로 인해 유실되기 쉽지만, 중시를 불러일으키고 책임을 명확히 하는 것도 중요한 자금원이다. (4) 여유 인력 보조금을 잘 활용해 축적을 늘리는 메커니즘을 세우고 절약된 보조금을 생산투자에 사용하도록 권장하지만 국가자본은 늘리지 않는다. 이것은 또한 지질 탐사 단위의 중요한 자금원을 형성할 수 있다.

자기 축적을 강조하면서 사회 융자 경로도 적극적으로 탐구해야 한다. 특히, 국가 인프라 투자, 고정 자산 대출, 유동성 대출, 은행 대출 개발, 수평 적 공동 및 협력, 외국인 투자 및 개인 투자 쟁취 등을 위해 노력합니다.

셋째, 경비 업무를 착실히 잘 한다.

자금투입이란 자금운용과 자산운영의 경제활동으로 화폐투입뿐만 아니라 실물투입, 공업재산권투입, 비특허 기술투입, 토지사용권가격 투입까지 포함한다. 재생산 과정에서 투자의 역할에 따르면, 새로운 프로젝트에 대한 건설적인 투자, 단순한 재생산을 유지하는 혁신적인 투자, 재생산에 대한 추가 투자 확대, 생산 경영 방향의 이전 투자 조정, 주요 기술 혁신 프로젝트에 대한 투자가 있습니다. 시장경제 조건 하에서도 파산기업에 대한 인수합병과 다른 기업에 대한 투자도 있다.

기업 자금 투입은 돈의 수단이고, 돈을 버는 것은 기업 경영의 목적이다. 자본 투자 관리는 올바른 투자 결정을 통해 가장 만족스러운 경제적 이익을 찾는 것이다. 모금한 자금을 어떻게 최고의 프로젝트에 투입할 것인가 하는 것이다. 여기서 핵심은 올바른 선택입니다. 지질 탐사 단위가 전략적 구조조정을 실시하고 있는 오늘날 자금이라는 가장 희소한 생산 요소에 대한 관리를 강화하면 직접적인 경제적 이득을 얻을 수 있을 뿐만 아니라 좋은' 방아쇠 효과' 를 창출할 수 있다. 먼저 기회 비용 분석을 수행해야 합니다. 즉, 새 프로젝트 의사 결정 시 여러 시나리오를 비교하여 가장 좋은 것을 사용해야 합니다. 우선, 기업의 자금 투자 결정은 거시투자 결정 규정의 방침, 정책, 방향, 계획 및 요구 사항을 따라야 합니다. 둘째, 재생산 확대에서' 외연' 과' 내포' 의 관계를 올바르게 처리한다. 셋째, 생산적 투자와 비생산적 투자의 관계를 올바르게 처리한다. 넷째, 단기 및 장기 이익, 국부 이익 및 전반적인 이익 관계를 올바르게 처리합니다. 마지막으로 투자 수요와 가능성 사이의 관계를 올바르게 처리합니다.

투자 결정의 정확성을 보장하기 위해서는 투자의 필요성, 가능성, 경제적 이익을 분석해야 합니다. 이것이 바로 투자 타당성 연구입니다. 실현가능성 연구는 투자 방안을 수립하고 선택하는 과정에서 점진적으로 진행되며, 일반적으로 기회 연구, 예비 실현가능성 연구, 상세 실현가능성 연구 및 평가 보고서의 네 가지 절차로 나뉩니다. 투자 프로젝트 분석의 필요성은 크게 두 가지가 있다. ① 자신이 달성한 직접적인 성과인 건설 프로젝트에 투자할 필요가 있는가? ② 완료된 투자 프로젝트가 종사하는 생산경영 활동인 제품이나 서비스를 정말로 사용해야 하는가. 투자 프로젝트의 가능성 분석에도 두 가지가 있습니다. ① 투자 프로젝트를 실현하는 데 필요한 조건이 충족되는지 여부입니다. (2) 투자 프로젝트 생산 경영 활동에 필요한 조건이 구비되어 있는지 여부. 투자 프로젝트의 경제적 이익 분석은 주로 투자 수익률 방법, 회수 기간 방법, 추가 투자 이익 계수 방법 및 순 현재 가치 방법을 사용합니다.

특히, 프로젝트 과학 평가의 내용은 다음과 같습니다: ① 총 투자 평가에는 고정 자산 투자 평가, 건설 기간 이자 평가, 유동성 투자 평가 세 부분, 가격 상승 추정 등이 포함됩니다. 최근 몇 년간 총투자평가에서 많은 종목 문제가 발생했고, 그 결과 일단 말을 타면 낚시 종목이 되었다. 총투자가 돌파하자 원래 예상했던 비용과 이윤이 모두 왜곡되었다. (2) 직접 재료, 직접 임금, 기타 직접 비용 등을 포함한 제품 원가 평가. , 정확하고 포괄적이며 동적인 평가를 하여 현실에 맞도록 노력하다. (3) 판매 수입 평가는 연간 판매량과 현재 가격의 두 가지 요소를 중점적으로 평가하여 인위적으로 판매량을 늘림으로써 프로젝트의 경제적 효과를 높이는 것을 방지해야 한다. 판매량은 시장에 달려 있다. 주관적인 소망이 아니라 객관적인 근거가 있어야 한다. (4) 이익 증가 평가는 주로 판매 수입과 판매 비용의 관계를 조사하여 그 진실성을 검증하는 것이다. ⑤ 현금 흐름을 평가하려면 먼저 현금 유출, 현금 유입, 순 현금 흐름, 누적 순 현금 흐름을 포함한 현금 흐름표를 검토 기준으로 작성한 다음 현금 흐름표를 기준으로 수익률, 순 현재 가치 등의 평가 지표를 계산하여 투자 프로젝트에 대한 정확한 평가를 해야 한다. 평가는 반드시 전문가 그룹이 진행해야 하며, 정의와 과학을 추구해야 한다.

요 몇 년 동안 쓰촨 광산국은 잘 해냈고, 투자 성공률이 높아서 적자가 거의 없었다. 그것의 주요 경험은 과학적 관리 절차와 승인 방법을 가지고 있다는 것이다.

(1) 3 가지 자료를 제출해야 합니다. ① 항목 제안서, 항목 근거를 설명하십시오. (2) 기술적 타당성과 경제적 합리성을 설명하는 타당성 보고서; (3) 안정적인 생산 및 운영 기반을 제공하는 예비 설계.

(2) 프로젝트 보고서는 우선 우리 국의 다원업무 부서에서 검토하는데, 이들은 주로 두 가지 문제를 중심으로 분석 연구를 진행한다. ① 시장 상황이 어떠한지, 이미 진행된 시장 조사의 신뢰성을 검증한다. 국가산업정책과 지방정책요구에 부합하는지, 빌딩관은 일반적으로 비준을 하지 않는다.

(3) 국 다양화처 초심 후, 국 전문조직의 심사팀 (또는 심사위원회) 을 제출하여 심사를 진행한다. 이 그룹은 기술 및 경제 분야의 전문가로 구성되어 있으며, 다른 업종의 프로젝트에 속하면 관련 기술 전문가를 채용해야 한다. 이 팀은 프로젝트 실시의 결과를 심사하고 서명하고 도장을 찍는 일을 담당한다.

(4) 전문심사팀이 심사하고 의견을 제시한 항목만이 국 사무회의나 상무회의에서 심의를 논의할 수 있다. 국의 심사는 최종 결정이며, 프로젝트 자체의 기술적 타당성과 경제적 합리성을 고려할 뿐만 아니라 융자 가능성과 그에 따른 조치도 연구해야 한다.

(5) 프로젝트가 승인되면 국 관련 업무처실은 생산능력과 경제효과를 추적해야 한다. 문제를 발견하여 제때에 연구하고 해결하다. 때때로 주임은 관계자들을 현장으로 이끌고 현장에서 문제를 해결한다.

(6) 선택면에서 지광 부문의 장점을 최대한 활용하여 장점을 살리고 단점을 피하다. 예를 들어, 대부분의 프로젝트는 "광산" 이나 광업 또는 광물 가공과 관련이 있기 때문에 친숙하고 성공할 가능성이 높습니다. 일부는 과학 연구 기술이 개발한 제품이다.

(7) 프로젝트 주체의 자율성을 강화한다. 사람을 고르고 좋은 사람을 사용하는 기초 위에서 프로젝트 업주 책임제를 실시해야 한다. 누가 건립하고, 누가 건설하고, 누가 운영하고, 누가 자금을 모으는지, 누가 돈을 모으는지, 누가 돈을 빌리는지, 누가 갚는다. 투자 주체를 명확히 하고 법인재산권을 실천하고 현대기업 제도로 새로운 건설 프로젝트를 점진적으로 관리해야 한다.

오랫동안 우리는 항상 투자 결정에 실수를 저질렀다. 경쟁 프로젝트, 맹목적인 프로젝트, 반복 프로젝트, 초예산, 수염 프로젝트, 프로젝트는 예정대로 생산에 투입할 수 없고, 생산 후 표준에 이르지 못하고, 이득이 없고, 어떤 프로젝트는 심지어 생산에 투입되면 개조해야 한다. 투자 결정과 관리에 문제가 있는데, 아마도 더 많은 것은 제도와 메커니즘의 문제일 것이다. 우리는 개혁을 심화시키는 과정에서 이러한 문제들을 진지하게 해결해야 한다.

지질 탐사 단위가 기업을 개조하는 과정에서 다원화 경영 프로젝트에 대한 투자를 늘리는 것은 필연적인 추세이다. 그러나 투자의 목적은 최대의 수익을 얻기 위한 것이다. 따라서 이 부분의 자금을 잘 쓰는 것은 자금 관리의 중요한 임무 중 하나이며, 프로젝트 투자 관리를 강화해야 한다.

새 프로젝트와 확장 프로젝트의 비준을 엄격히 통제하려면, 새 프로젝트의 비준에 대해 신중한 태도를 취해야 한다. 프로젝트 투자 전에 기업 의사결정자들은 관련 관리 부서를 조직하여 충분한 타당성 논증을 진행해야 하며, 결국 자금 투입에 대해 신중한 선택을 해야 한다. 새 프로젝트는 반드시 국가 산업 정책과 기술 함량이 높아야 하며, 좋은 시장 전망을 가지고 있어야 한다. 본 지역, 본 단위의 강점과 장점을 충분히 발휘하고, 경제효과를 중심으로 이민 안치효과를 병행해야 한다.

프로젝트 투자 관리를 강화하고 프로젝트 책임자 제도를 세워야 한다. 프로젝트 책임자를 구현하고, 책임을 명확히 하고, 감독 메커니즘을 확립하고, 관련 부서 인원을 정기적으로 또는 비정기적으로 조직하여 현장에 가서 프로젝트 진행 상황을 점검하고, 문제를 제때에 해결하고 시정하며, 그 품질을 제때 생산에 투입할 수 있도록 해야 한다. 동시에 자금의 회수와 이윤 창출에 중점을 두고 최소한의 투자로 최대의 효과를 얻기 위해 노력해야 한다.

넷째, 자금의 일상적인 사용 관리를 잘 해야 한다.

자금량을 줄이고, 회전을 가속화하고, 밀림을 방지하다. 지질 탐사 단위는 시장을 겨냥하고 전략적 구조조정을 실시하며, 기존 자금은 그 발전의 수요를 훨씬 충족시키지 못한다. 따라서 살아 있는 기업의 기존 자금을 어떻게 활용하고 더 큰 이익을 창출하는 것은 지질 탐사 단위와 기업 과학 관리의 중요한 내용이다.

1. 가능한 한 빨리 자금을 회수합니다.

자금의 회전 가치는 금리와 회전 속도와 밀접한 관련이 있다. 회수 속도가 빠를수록, 회전가치가 커지고, 회전가치가 작을수록, 생산품 판매 출하, 대금결제, 채권 청산을 중시하는' 활동' 자금이 필요하다. 생산이 빠르고, 판매가 빠르며, 환불이 빠르다.

판매 관리에 있어서, 생산을 판매하고, 생산을 촉진하고, 양질의 상품으로 시장을 점령해야 한다. 현재 채권 채무 처리와 외상 매출금의 적시 회수를 특별히 중시해야 한다. 상품 판매와 노동계약에서 생산자금이 제때에 상품자금으로 전환되지 않고 화폐자금으로 전환되면 재생산은 비축자금의 부족으로 인해 중지된다. 따라서 현금 흐름 관리에서 자금 환류를 중심으로 자금 환류를 위한 조건을 적극적으로 마련해야 한다. 모든 마케팅 담당자는 모든 판매 업무, 모든 계약 업무, 계약 체결에서 자금 회수에 이르는 전 과정에 대한 책임을 져야 하며, 자금 회수를 심사와 보상의 근거로 삼아야 합니다. 그래야만 진정으로 판매 관리를 강화할 수 있다.

외상 매출금 관리는 재무 관리의 유기적 구성 요소이다. 따라서 프로젝트 자금의 귀환과 지불을 다그쳐 빚을 갚는 노력을 강화해야 한다. 관계 기관은 조치를 취하고, 지도팀을 조직하여 빚을 청산하고, 지도자는 직접 체포하고, 전담자를 지정하여 책임지고, 사람을 독촉하고, 유상 독촉하고, 법에 따라 독촉해야 한다.

재무 담당자는 회계 및 감독 기능을 진지하게 수행하고, 기업의 권익을 보호하는 책임감을 높이고, 정기적으로 기업 채권을 청산하고, 분석하고, 원인을 찾아내고, 책임을 명확히 해야 한다. 만약 확실히 자금을 회수할 희망이 없다면, 자발적으로 서면 의견을 제시하여' 회계만 하고, 수금하지 않는다' 는 것을 피하고, 자금을 정상적인 순환으로 만들고, 자금 회전을 가속화하고, 자금 사용의 효율을 높여야 한다.

2. 자금의 물리적 관리를 강화한다.

가장 합리적인 기준으로 자금을 사용하는 것은 합리적으로 자금을 조달하고 자본 비용을 절감하는 것 외에도 본 단위의 생산 경영 상황에 따라 각종 자금이 합리적인 구조를 형성하도록 해야 한다. 고정 자산, 비축자금, 생산자금, 원가자금, 결제자금 등. , 각각 얼마나 많은 비율을 차지해야 수요를 충족시킬 수 있고, 낭비를 쌓지 않고, 자금 흐름과 물류의 조화를 원활히 하고, 적은 돈을 쓰고, 일을 많이 하고, 일을 잘 할 수 있다. 자금 점유 할당량을 제정하여 자금 관리가 합리적인 점유 구조를 가지고 있을 뿐만 아니라 실제 상황이 변경될 때 적절한 조정을 할 수 있도록 하여 항상 합리적인 태세를 유지하고 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 자금, 자금, 자금, 자금, 자금, 자금, 자금)

(1) 유동성 관리를 강화하다. 기업 유동성의 실물 형태는 다양하다. 유동성은 매 순간마다 구매 생산 판매 과정을 거치며 현금 재료 제품 생산품 미수금 등 구체적인 형태로 나타난다. 기업은 각종 형태의 자금 점유를 엄격히 관리하고, 구매, 생산, 판매를 엄격하게 통제하는 제도를 세워야 한다. 물자 구매와 재고 관리를 강화하여 재고를 줄이고 자금 점유를 줄여야 한다. 본 단위의 실제 상황에 근거하여 선진적이고 합리적인 물자 비축과 소비 할당량을 제정하여 정기적으로 원가 차이를 분석하다.

(2) 고정 자금 관리를 강화한다. 요점은 고정 자산의 수입, 발행 및 보관을 엄격하게 조직하고, 고정 자산의 증감을 정확하고 포괄적이며 적시에 반영하며, 정기적으로 고정 자산을 청산하는 것입니다. 고정 자산의 사용량을 정확하게 계산하고 고정 자산의 활용도를 높이기 위해 노력하다. 특히 대형 장비 기기를 구입하기로 결정할 때는 사용 효율을 입증해 수요가 일방적으로 강조되고 비용 부담이 무시되는 것을 방지해야 합니다. 기존의 활용도가 낮은 대형 설비기기의 경우, 가능한 모든 방법으로 대외서비스를 조직해야 하며, 수입을 늘리고 자금을 활성화하며, 본 단위의 비용과 비용을 낮출 수 있어야 한다.

(3) 재권을 집중하여 자금을 총괄하다. 기업화 전환 기간 동안 지질 탐사 단위는 자금의 상대적 중앙 집중식 관리를 실시하여 지질 탐사 단위의 자금 흐름에 대한 전반적인 통제 능력을 강화해야 한다. 조건부 단위는 재무 결산 센터를 설립하고, 산하 단위의 자금을 통일적으로 관리하고 사용하며, 자금 관리 규율을 엄격히 할 수 있다. 이렇게 하면 경영자금이 지나치게 분산되는 많은 폐단을 피할 수 있을 뿐만 아니라, 산하 실체의 자금, 조정 안배, 합리적 사용, 자금 회전 가속화, 자금 활용도 향상, 지질 탐사 단위의 자제 능력 향상, 무질서한 점유 및 희석 비용 절감, 잠재적 손실 발생을 효과적으로 통제하여 기업의 축적을 늘리고 제한된 자금을 활용할 수 있다. 내부 재무결제센터는 적극적으로 자금을 모으고, 예금을 조직하고, 대출을 발행하고, 자금을 유상으로 사용하고, 자금원에 따라 다른 관리 방식을 채택해야 한다.

중앙 집중식 관리와 분과결제의 관계를 조율하고, 자금의 중앙 집중식 관리를 강화하고,' 현금수지 2 선' 을 엄격히 집행해야 한다. 조건적인 지질 탐사 단위나 기업의 재무 부서는 부하 2 급 단위의 수입을 모두 자신의 소득 계정에 포함시켜야 하며, 자금은 지질 탐사 단위나 기업이 집중적으로 사용하여 생산 건설과 투자의 자금 수요를 보장해야 한다. 동시에, 자금 균형회, 자금 배정회 등 정기회의 제도를 엄격히 집행하여 각 단위의 자금 예산 집행 상황을 진지하게 분석, 추적, 평가하였다.