우선, 회사채 신탁을 설립하는 것은 채권의 본질적 특징의 객관적인 요구이다. 기업채권은 채권채무 관계를 반영하고, 채권의 본질적 특징은 원금 상환이다. 채권 투자자들이 직면한 가장 큰 위험은 대출회사가 예정대로 원금을 상환할 수 없다는 것이다. 따라서 상환 보장은 투자자들이 투자 결정을 내릴 때 고려해야 할 첫 번째 요인이 된다. 채권채무의 한 형태로서 회사채 투자자도 담보권을 요구해야 한다. 그러나, 회사채는 은행 대출과는 달리, 그 채권자는 혼자가 아니라, 특정되지 않은 공공 투자자로, 수량이 많고 분산되어 있을 뿐만 아니라, 미래의 채권자는 채권의 유통과 양도로 인해 유동 변화에 처해 있다. 이로 인해 대출자가 제공한 담보권이 누가 소유하고 행사할 수 있는지에 대한 문제가 생겼다. 위험을 피하기 위해 담보담보에 대한 투자자의 수요는 채권채무 관계 형성의 강경한 전제가 되고, 투자자의 분산성과 유동성으로 인해 대출회사가 제공하는 담보담보를 이행하기 어렵다. 이 모순을 해결하기 위해서는 객관적으로 분산 채권자의 담보권을 장악하고 행사할 기관이 필요하다. 회사채 신탁의 초기 설계는 이것으로 인한 것이다. 신탁회사는 대출회사와 분산투자자들의 담보보증 갈등을 해결하는 데 천연적인 장점이 있다.
둘째, 회사채 신탁은 투자자의 이익을 보호하는 효과적인 메커니즘을 세웠다. 투자자 이익의 보호 정도는 증권 시장의 발전과 보완도를 상징한다. 회사채 신탁은 투자자의 이익을 보호하기 위해 담보담보권을 효과적으로 시행하는 것을 핵심으로 청산 위험을 피하는 제도적 안배다. 이 제도는 전체 회사 채무 전, 기간, 이후의 투자자들의 이익을 보호할 것이다. 신탁회사는 채권을 발행하기 전에 대출회사가 채권을 발행하는 합법성, 실현 가능성, 회사의 경영, 재무 상태 및 신용 등급을 검토해야 한다. 채무가 만료되기 전에 신탁회사는 담보권을 가지고 담보재산을 동적으로 감시하고 담보재산의 가치 안정을 유지하며 상환능력을 보증한다. 채권이 만료될 때, 대출회사가 예정대로 본금을 갚지 못하면 신탁회사는 담보물을 경매, 매각하고 채권을 청산하여 투자자의 권익을 잃지 않게 할 책임이 있다.
셋째, 회사채 신탁은 채무회사의 발행을 용이하게 하고 발행 효율을 높이는 데 도움이 된다. 회사채란 대출회사가 자금을 모으기 위해 공개적으로 발행한 채권을 말한다. 일반 차용인은 독립적으로 빚을 낼 수 없다. 첫째, 발행 절차와 관련 업무가 매우 복잡하기 때문에 전문 기관의 서비스 제공이 필요하며, 각국의 관련 제도는 공모채권의 자율 발행을 제한한다. 더욱이, 기업채권은 대중의 신뢰를 얻어야 사회에 광범위하게 판매할 수 있기 때문에, 발행사가 합법성과 신용안정성을 선언하면 대중의 신뢰를 얻는 데 불리하고 채권이 잘 팔릴 수 있다. 신탁회사는 신용이 좋은 금융기관으로서 제 3 자의 관점에서 미래 투자자 담보인으로서 대출의 합법성과 대출회사의 신용을 확인함으로써 사회의 신뢰를 얻고 투자자의 신뢰를 얻어 채권의 원활한 발행을 촉진하는 데 도움이 된다. 한편 신탁회사는 증권시장의 전문기관으로서 채권회사에 여러 가지 발행 편의 서비스를 제공하여 발행 효율성을 높일 수 있다.
넷째, 회사채 신탁은 윈윈의 시장화 운영 메커니즘을 창조했다. 회사채 신탁은 이익 중심의 시장화 운영 메커니즘으로, 정부 배치와 제약을 배제하며 채무회사, 신탁회사, 투자자들이 이익 매커니즘에 의해 주도되는 주동적인 선택이다. 신탁회사를 통해 분산된 투자자를 거액의 자금을 빌려온 채무회사와 유기적으로 연결시켜 각 방면의 이익을 보장하는 전제 하에 윈윈 효과를 거두었다. 대출회사는 효과적인 담보를 제공하여 투자자들의 신뢰를 얻고 융자 목적을 순조롭게 달성할 수 있다. 투자자들은 담보자의 존재로 인해 그들의 투자가 수익성이 있을 것이라고 안심할 수 있다. 신탁회사는 인수 및 인수 업무 수입이 늘었기 때문에 채권 시장은 줄곧 활발하게 호황을 누리고 있다.