기업 리스크 관리의 한 가지 방법으로, 기업의 위험 비용을 절감하고 기업에 장기적인 이익을 가져다 줄 수 있다면, 전통적인 상업 보험 대신 전문적인 자보회사를 설립하는 것이 바람직할 뿐만 아니라 바람직할 수도 있다. 다음 네 가지 방면에서 전문 자보회사 설립의 장점을 분석하다.
(a) 보험 비용 분석
첫째, 전통적인 상업 보험 시장의' 역선택' 문제로 인해 일부 보험에 가입한 저위험 기업들은 합리적인 비율보다 높은 평균 비율을 감수해야 한다. 정보 비대칭, 즉 피보험사는 보험회사보다 자신이 겪을 수 있는 손해배상 위험을 더 잘 알고 있기 때문에, 이 저위험 회사들은 자신의 전문 자보회사를 새로운 위험융자 약정으로 설립함으로써 전통적인 보험시장에서의 불리한 지위를 변화시킨다. 이런 의미에서 전문 자보회사 설립은 보험 서비스 대상인 보험 기업의 잠재적 손실 위험이 적다는 전제를 내포하고 있어 전문 자보회사의 보험료율도 상대적으로 낮다는 전제를 내포하고 있다.
둘째, 전문 자보회사는 기업의 위험융자 수단으로 커미션, 보험료세, 이사회원비, 이윤할증료 등 전통적인 상업보험시장의 많은 비용을 줄이거나 피할 수 있다. 바로 이런 경영비용이 전통 상업보험료 구성의 부가보험료를 구성하는 것이다. 미국과 유럽의 전통 상업보험회사는 20 ~ 30% 의 비용 비율을 부담하고 있으며 아시아, 아프리카, 라틴 아메리카에서는 이 비율이 더 높을 것으로 집계됐다. 전문 자보회사의 보험료는 기본적으로 순율로 계산되며, 상술한 비용은 추가하지 않기 때문에, 낮은 보험료율을 제정하여 기업에 대량의 보험료 지출을 절약할 수 있다.
다시 한 번, 전문 자보회사의 메커니즘은 전통적인 상업보험의 도덕적 위험을 줄이고 손실을 줄임으로써 기업의 보험비용을 낮출 수 있다. 전통 상업보험은 보험업체가 손실을 예방하고 줄이려는 적극성을 어느 정도 낮췄다. 기업은 자신의 손실이 보험회사의 보상을 받을 수 있다는 것을 알고 있기 때문이다. 이러한 상황으로 인해 실제 손실은 종종 원래 수준을 능가하게 되며, 이로 인해 실생활에서 높은 보험료율이 초래됩니다. 전문 자보회사를 설립하는 기업은 원래의 손해방지 열정을 계속 유지하고 위험 통제를 독촉하고 강화하여 객관적으로 기업의 보험 비용을 낮출 것이다.
(b) 기회 비용 분석
전통적인 상업보험회사가 제공하는 기업보험은 일반적으로 1 년이며 보험업체가 연초에 보험료를 납부할 것을 요구하지만, 보험회사는 손해배상 방면에서 종종 뒤처져 기업이 이 기간 동안 가용 현금 흐름의 투자 수익을 잃게 되어 기회 비용이 높다. 면전에서 높은 수익을 올리는 투자 기회와 투자 수익률에 대한 좋은 기대치가 있을 때, 전문 자보회사는 모회사 보험료의 현금 유출을 최소화하고, 모회사가 자유롭게 보험료를 지급할 수 있도록 허용하며, 심지어는 모기업이 재해 발생 후 보험료를 지급할 수 있도록 허용하기도 한다. 전문 자보회사가 제공하는 우대보험료 지급 안배는 기업 현금 흐름 관리를 최적화하고, 기업 투자 수익을 늘리고, 보험의 기회 비용을 낮출 수 있다.
(c) 세금 처리 분석
앞서 언급한 바와 같이 전문 자보회사를 설립하는 것은 기업 리스크 자존감의 특수한 형태이며, 초기 동기는 세금 혜택을 받기 위한 것이다. 기업 리스크 보유의 다른 융자 형태에 비해 전문자보회사는 세무서에 보험회사로 등재돼 정산된 청구액과 비용뿐만 아니라 신고된 청구액과 신고되지 않은 청구준비금에 대한 세액공제를 받을 수 있다. 게다가, 전문 자보회사는 해외 등록지에서 주는 세금 혜택을 누릴 수 있다.
(d) 인수 능력 분석
전문 자보회사가 제공하는 보험서비스는 전통적인 상업보험에 비해 범위와 유연성 모두에서 돌파구를 마련했다.
보험 범위에서 볼 때, 전통적인 상업보험에서 기업과 보험회사는 어떤 위험을 보험에 들 수 있는지, 어떤 위험은 보험에 가입할 수 없는지에 대해 끊임없이 논쟁을 벌이는 경우가 많으며, 이는 종종 보험 업무의 정상적인 발전을 방해하며, 때로는 소송을 통해 분쟁을 해결하기도 한다. 전문 자보회사의 발판은 기업에 충분한 보험 보장을 제공하는 것으로, 변화무쌍하고 특정 보험 수요에 더 넓은 범위의 보험 서비스를 제공할 수 있다. 이 우세는 위험 형식이 끊임없이 변화하는 오늘날의 사회에서 특히 중요하다.
핵보증의 유연성으로 볼 때, 전문 자보회사는 기업에 더욱 개인화된 핵보증 서비스를 제공할 수 있다. 한편, 기업 자체의 요구에 따라 기존 상업 보험액보다 더 높고 기간이 긴 보험 상품을 제공할 수 있을 뿐만 아니라, 기업에 맞게 다양한 보험 제품 포트폴리오, 즉' 포장' 기업이 직면한 다양한 유형의 위험을 맞춤형으로 구성할 수 있습니다. 한편, 전문 자보회사는 모회사 자회사의 위험 수준과 구체적인 수요에 따라 서로 다른 보험율, 보험금액, 자보유액 등 보험 조항을 결정할 수 있어 목표가 강하고 유연성이 뛰어납니다.