1. 지사 사장이 규정 준수 감사를 실시하고, 지사의 연간 작업 계획을 작성하고, 구현을 촉진합니다.

2. 지점 부서 및 산하 기관의 규정 준수 감사를 지도하고 조정하고, 규정 준수 교육을 조직하여 내부 직원에게 법률 및 규정 준수 컨설팅을 제공합니다.

3. 지점의 주요 규정, 신제품 및 업무 프로세스에 대한 규정 준수 검토를 수행하고 규정 준수 검토 의견을 제시합니다.

4. 지사 권한 내 계약 심사 업무를 책임지고 계약법심사의견을 낸다.

5. 지점의 대규모 및 의심스러운 거래 정보 요약 및 제출을 담당하는 지점 자금 세탁 방지 업무를 주도합니다.

6. 귀구 관리의 분행 소송 업무를 관리하고, 지점외 변호사 관리 및 소송 통계 제출을 담당한다.

7. 지점 내부 통제, 규정 준수 및 위험 평가를 조직하여 지점 내부 통제, 규정 준수 및 위험 평가 보고서를 요약하고 작성합니다.

8. 지도자가 맡긴 다른 일.

보험 회사 내부 통제 시스템 (시스템) 검토 프로그램 구현 단계

1 단계:

1. 열심히 준비하고, 자료를 수집하고, 평가 방법을 파악하다.

상황을 처음 이해하고 검토 대상 단위를 결정하십시오.

3. 명확한 심사 범위. 항목, 일부 또는 모두를 예로 들 수 있습니다.

4. 평가대상 단위의 건전성 테스트는 전면적으로 테스트해야 하며, 추출 (특수한 경우는 제외) 이 쉽지 않다.

5. 준수 테스트는 실제 상황에 따라 일정 비율이나 일부, 일부 또는 전체를 취할 수 있습니다.

2 단계:

비즈니스 활동을 위해 설정된 내부 제어 시스템 (하위 시스템) 의 추가 준비 및 검토에는 다음과 같은 주요 측면이 포함되어야 합니다.

1. 명시적인 제어점.

2. 명확한 통제 목표.

명확한 통제 조치.

4. 견고성 테스트 내용 및 조사 프로젝트를 명확히하십시오.

5. 적합성 테스트 내용 및 조사 항목을 명확히하십시오.

6. 상황에 따라 조사 테스트에 참가할 것인지 여부를 결정합니다.

7. 해당 상태 테스트 설문지를 작성합니다.

8. 내부 통제 흐름도 (하위 시스템) 를 개발합니다.

9. 상황에 따라 실질적인 테스트를 실시할지 여부를 결정합니다.

10. 테스트 결과를 종합적으로 평가하고 종합 보고서를 작성하다.

3 단계: 견고성 테스트

단계 1: 감사 단위를 작성하여 범위 또는 업무 및 업무 활동의 전체 또는 일부에 대한 내부 통제를 명확하게 검토합니다. 우리는 주요 제어 시스템을 잡아야 하지만, 우리는 그것의 부속 제어 시스템을 무시해서는 안 된다.

두 번째 단계는 제안된 복습 범위에 따라 적절한 복습 계획, 연습, 양식 및 설명을 개발하는 것입니다.

세 번째 단계는 평가 기준을 정하는 것이다. 평가 기준 (평가 점수) 은 실사구시, 엄격한 통제, 기준이 완화되지 않아야 하며, 평가 대상 기관의 내부 통제를 객관적으로 반영하는 실태를 기준으로 해야 한다.

4 단계에서는 테스트 범위에 따라 적절한 견고성 테스트 설문지를 작성합니다. 이 표에 나열된 제어 시스템은 주요 제어 지점을 파악해야 하지만, 부차적인 측면도 간과해서는 안 되며, 구체적인 상황에 따라 제어 시스템을 최대한 상세하게 분해해야 합니다.

다섯 번째 단계는 감사 대상 단위의 내부 통제를 초보적으로 이해하는 것이다.

6 단계에서는 감사 계획과 실무 규정에 따라 내부 통제 제도의 건전성을 테스트합니다.

7 단계, 건전성 테스트는 주의해야 한다. ① 확정된 복습 시간 범위는 당시의 실제 통제 상황을 반영하기 위해 전후무한 완화를 엄격히 준수해야 한다. (2) 확정된 평가 단위나 일부, 일부 또는 전체 업무 및 경영 활동 테스트의 경우, 건전성 테스트는 현장 점검을 할 수 없으며, 반드시 전면적으로 테스트해야 합니다. 그렇지 않으면 내부 통제의 일부 또는 전부를 실제로 반영할 수 없습니다. (3) 중요한 제어점과 중요한 제어점에 대한 처벌 제도가 수립되었는지 주의해야 한다.

8 단계, 시험 점수 계산.

9 단계, 얻은 점수에 따라 건전성 테스트를 평가하고 테스트 결과에 따라 예비 평가를 진행한다.

4 단계: 적합성 테스트

10 단계: 적합성 테스트 결과를 기준으로 적합성 테스트 범위를 결정합니다.

1 1: 내부 통제 상태 평가 감사 시나리오, 관행 및 특정 테스트 결과를 기준으로 파악된 규정 준수 테스트 프로젝트 및 범위를 기준으로 적절한 규정 준수 테스트 시나리오, 관행, 양식 및 설명을 개발합니다.

단계 12, 정의된 테스트 범위에 따라 비즈니스 운영 및 처리 프로세스의 내부 제어에 대한 과학적이고 엄격한 내부 제어 흐름도 (내부 제어 하위 시스템이라고 함) 를 만들거나 테스트 테이블로 분해합니다.

13 단계에서 내부 통제 흐름도 또는 테스트 테이블을 결정할 때 업무 프로세스 프로세스에 따라 주요 통제 지점, 목표, 조치, 테스트 내용 및 조사 항목을 결정해야 합니다.

단계 14, 과학적 평가 기준 (평가 점수) 및 준수 테스트 등급을 설정합니다.

15 단계, 견고성 테스트 결과에 따라 서비스 검사 여부를 결정합니다.

16 단계: 감사 계획, 실제 요구 사항 및 확립 된 흐름도에 따른 준수 테스트.

단계 17, 준수 테스트는 일반적으로 세 가지 주요 방법을 사용합니다.

(1) 증거법.

② 반복적 인 시험 방법.

③ 현장 관찰.

위의 세 가지 방법의 사용은 실제 상황에 따라 유연하게 익혀야 하며, 단독으로 사용하거나 동시에 사용할 수 있어야 한다.

규정 준수 테스트는 18 단계에서 1 감사된 단위와 파악된 테스트 범위가 실제로 시작되어야 하며, 일정 비율이나 몇 가지 업무 및 업무 활동을 임의로 선택하여 테스트 상황을 사실적으로 반영해야 한다는 점에 유의해야 합니다. ② 주요 제어점 및 중요한 제어점 탐지에주의를 기울여야한다. ③ 규정 준수 검사 업무에는 세 가지가 있다. 첫 번째는 지난 영업년도에 기록이 완료되었다는 것이다. 둘째, 그해 이미 끝난 업무; 셋째, 처리 중인 업무를 경영하고 있다. 실제 상황에 따라 세 가지 상황을 선택할 수 있습니다.

19 단계, 준수 테스트 점수 계산.

20 단계에서는 테스트 점수에 따라 적절한 점수를 매겨 내부 통제 준수 테스트를 초보적으로 평가하고 종합적인 감사 보고서를 작성합니다.

5 단계: 실질적인 테스트

2 1 단계에서는 상태 및 적합성 테스트에 따라 실질적인 테스트를 수행할지 여부를 결정합니다.

22 단계에서는 파악된 실질적인 테스트 범위에 따라 적절한 감사 계획, 관행 및 양식을 개발합니다.

23 단계: 일부, 일부 또는 전체 업무 및 운영 활동에 대한 상세한 감사 (구체적인 구현 방안).

24 단계에서는 내부 통제 시스템의 상태와 규정 준수 및 실질적인 테스트 결과를 종합적으로 평가하고 감사 보고서를 작성합니다.