재무회사 관리 모델, 재무는 회사에 없어서는 안 될 모듈이고, 재무회사의 경영 대상은 자금이고, 자금 관리는 그 경영의 기초이며, 양자는 상호 의존적이다. 다음은 재무회사의 관리 모델을 정리했습니다. 여러분의 학습 참고 사항을 환영합니다. 도움이 되었으면 합니다. (데이비드 아셀, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 재무명언)

금융회사 관리 모델 1 1, 기업그룹 금융회사 자금 관리의 중요성.

첫째, 금융회사의 경영 대상은 자금이고, 자금 관리는 그 경영의 기초이다. 회사와 기금은 상호 의존적이다. 자금이 부족한 금융회사는 독립적으로 존재하고 운영할 수 없다. 기업그룹은 일반 기업보다 자금 관리에 대한 요구가 높기 때문에 금융회사가 자금 관리를 잘 하는 것이 중요하다. 둘째, 자금 관리는 점차 거래의 내부화를 실현하여 기업 관리의 집약화를 실현하여 그룹에 더 나은 서비스를 제공하기 위한 것이다. 기업그룹의 장기적인 성장을 위한 자금 수요를 더 잘 충족시키기 위해 원래의 조잡한 관리에서 집중적인 관리로 전환하여 자금의 사용 효율을 높이고 그룹사의 재정비용을 낮추어 그룹회사의 자산 통합 관리의 목적을 달성했다. 셋째, 금융회사의 금융 서비스 기능은 자금 관리에 반영된다. 기업그룹은 확장 과정에서 자금에 대한 수요가 계속 증가하고 있으며, 금융회사는 본 단위의 업무 발전 요구에 따라 금융 업무 범위를 결정해야 한다. 넷째, 자본채권은 그룹 기업의 응집력을 더욱 강화할 수 있다. 재무회사는 기업 구성원을 흡수해 자기자본을 늘림으로써 공동자본채권을 형성한다. 주주와 산하 기관의 연락이 점점 가까워지고, 서로 지지하고, 함께 발전을 도모하다.

2, 현재 중국 기업 그룹 자금 관리 문제.

2. 1 자금 관리는 외부 요인에 크게 영향을 받습니다.

중국은 기업의 생산력 발전을 대대적으로 제창하는데, 단 하나의 재무 부문에만 의존하는 것은 각 대기업의 재무 수요를 만족시킬 수 없다. 이에 따라 국가는 기업이 독립 금융회사를 설립하도록 허용하고 있어 대기업들이 자금 문제를 해결하는 데 어느 정도 도움이 되지만 금융회사 설립도 위험을 초래하고 있다. 국가 경제 정책의 영향으로 금융시장이 끊임없이 변화하여 금융회사가 최대의 효용을 발휘하지 못하고 회사를 위해 더 많은 이윤을 챙길 수 없게 되었다.

2.2 자금 유휴율이 높다.

재무회사는 기업 내부의 자금 배분 상황을 완전히 파악하지 못하고, 각 부서 간 자금의 합리적인 분배를 실현할 수 없고, 관리 업무는 타깃이 부족하다. 기업 내부의 자금 사용은 선순환을 실현한 적이 없으며, 서로 배우는 무지는 자금의 낭비와 유휴로 이어질 수 있다. 대량의 유휴 자금이 기업의 발전에 매우 불리하고, 금융회사의 업무도 영향을 받을 것이다. 융자 비용의 증가는 기업의 신용 부담을 증가시킬 것이다.

2.3 단일 자금 조달 채널, 낮은 이익

자본 운영 이익의 중요한 방법 중 하나는 자금 조달입니다. 기업은 대량의 자금을 모금한 후 잠재적 시장을 찾아 투자하여 더 많은 경제적 이윤을 얻는다. 그러나 융자 채널이 단일하기 때문에 기업이 획득한 대외투자가 많고, 대부분 내부 모금으로 이용할 수 있는 자금이 줄어든다. 이런 상황에서 융자는 회사의 정상적인 운영을 유지할 수 없다. 이런 자금의 총량은 회사의 정상적인 운영을 보장할 수 없다.

2.4 위험 모니터링 및 관리가 약함

시대는 끊임없이 변화하고 있으며, 기업의 발전은 더욱 빨라졌다. 원래 단일 생산 라인은 다양한 생산 모델로 진화했다. 발전 과정에서 제 2 주업의 선택은 큰 위험이 있다. 기업이 충분한 위험 감당 능력이 없다면 자금 부족 상황에 빠질 수 있다.

3. 대책

3. 1 자금 관리 시스템 개선

우선, 기업 자금 관리 체계의 보완은 단번에 이뤄질 수 없다. 이 목표를 달성하기 위해서는 국가 정책에 상응하는 지원이 필요하며, 금융시장 체계가 성숙한지 여부도 금융회사의 자금 관리 체계에 직접적인 영향을 미칠 수 있다. 국가 정부는 일련의 조치를 취하여 기업에 좋은 발전 환경을 조성하고 동시에 재무회사에 더 많은 발전 기회를 주어야 한다. 정부도 가이드 역할을 충분히 발휘하고, 다양한 비즈니스 도구를 도입하고, 금융시장 거래 판도를 확대하고, 기업 발전을 지원해야 한다. 또한 이 조치는 다른 낙후된 산업의 발전을 촉진하고 중국 경제와 사회의 안정을 유지할 수 있다. 부동산 산업을 예로 들다. 현재 경제가 불황이라면 업계가 가장 먼저 외부 자극을 받아 시장이 폭등하면서 중개업과 건축설계업의 발전을 이끌고 있다. 현재 중국의 발전은 꾸준히 발전하고 있으며, 금융시장은 상대적으로 균형이 잡혀 있어 각 방면의 경제 수준이 크게 향상되었다.

3.2 자금 관리 구조 최적화

금융회사의 존재의 의의는 그룹 기업의 재무문제를 해결하는 것이지만, 본질적으로 독립된 개체이다. 회사의 장기적인 발전을 위해서는 여러 가지 방법으로 이윤을 내야 한다. 첫째, 금융회사는 시장 실태에 따라 자금 흐름 속도 가속화, 자금 활용도 및 회수율 향상, 회사의 지급 능력 향상, 자금의 최대 가치 발휘 등 자체 구조를 지속적으로 최적화해야 합니다. 회사를 위한 더 큰 발전 공간을 창출합니다. 또한 금융회사는 자산 부채의 비율을 조정하여 더 많은 이윤을 추구함으로써 기업의 발전에 끊임없는 동력을 제공할 수 있다.

3.3 새로운 투자 채널 개설

금융회사의 기존 융자 채널이 너무 좁아 자금 부족으로 이어지고, 자금사슬이 끊어져 기업이 고속으로 운영할 수 없게 되는 경우가 많다. 이로써 기업의 발전은 자금과 밀접한 관련이 있음을 알 수 있다. 자금 문제를 해결하기 위해 기업은 같은 자금 수요가 있는 회사를 찾아 통합을 통해 자금 체인을 확대할 수 있다. 일반적으로, 회사는 종종 주식과 채권을 발행함으로써 이익을 얻는다. 하지만 국가정책과 조건의 제약으로 금융회사가 상장하기 어렵고 융자 제한까지 더해지기 때문에 대부분의 회사들은 채권 발행 방식을 채택하여 기업 발전을 촉진할 것이다. 또한 금융 회사는 다른 자금 조달 방법을 선택할 수 있습니다. 동풍 자동차 금융회사가 다른 부대에서 돈을 빌려주고, 자금 운영 방식이 다양하고, 자금 유동성을 높이고, 회사의 총자산을 확대해 재무회사가 더 많은 발전 동력을 갖게 하고, 자금 통합을 통해 기업의 발전을 위한 탄탄한 기반을 마련했다. 기업 내에서 자금 회전이 원활하지 않은 문제가 발생하면 기업은 스스로 소화해 해결하고 위기 소비 비용을 낮출 수 있다.

3.4 위험 관리 능력 향상

끊임없이 발전하는 과정에서 경영 범위가 확대됨에 따라 기업들은 더 많은 상업 분야를 포괄하고 더 큰 위험에 직면하게 된다. 따라서 기업은 위험 모니터링을 잘 하고 자체 발전에 따라 적절한 위험 관리 시스템을 구축해야 합니다. 금융 회사는 규제 시스템을 통해 기업의 모든 업무를 합법적으로 점검할 수 있으며, 이는 위법과 부정직 문제를 피하고 위험 손실을 근본적으로 줄이기 위한 것입니다. 또한 감사 감독 부서도 빼놓을 수 없습니다. 회사 상부에서 직접 관리하고, 회사 내부의 인력과 업무 상황을 엄격하게 심사하고, 문제를 찾아내고, 제때에 해결하고, 위험을 효과적으로 방지하며, 사실상 회사의 위험 관리 수준을 높였습니다. 다른 회사와 협력하는 것도 위험의 영향을 줄이는 방법 중 하나이다. 이 두 회사는 운송회사와 보험회사와 같은 위험을 분담하는 것을 목표로 한다. 화물 운송 과정에서 고액의 손해배상을 피하기 위해 운송회사는 보험회사와 합작하여 안전보험증권에 서명하는 경우가 많다. 일단 상황이 발생하면 그들은 보험회사와 위험을 공유하고 교육을 공유할 수 있다.

4 결론

요약하자면, 금융회사는 기업의 발전에 중요한 역할을 한다. 기업 특성에 따라 기업 발전 실제와 결합해 구조를 최적화하고 위험 모니터링을 강화함으로써 자금 관리 수준을 높이고 자금의 최대 효용을 충분히 발휘하여 회사 발전에 동력을 불어넣는다. 일반 금융회사보다 그룹 기업 아래의 금융회사는 업무량이 더 많고, 업무 종류가 많으며, 체계의 정상적인 운영을 보장하기 위해 완벽한 자금 관리 체계가 필요하다. 효과적인 자금 관리는 기업이 더 멀리 나아갈 수 있도록 도와줍니다.

재무 회사 관리 모델 2 1, 분산 재무 관리 모델

분산 재무 관리 모델은 자회사가 완전한 재무 관리 의사 결정권을 가지고 있으며 모회사는 주로 자회사의 재무 제도를 간접적으로 관리한다는 것을 의미합니다. 자회사는 자금 통합, 투자 운용, 재정수지, 재무인력 선발 및 해고, 직원 임금 복지, 보너스 등에 대한 충분한 의사결정권을 가지고 있으며 시장 환경과 회사 자체의 상황에 따라 중대한 재무 결정을 내린다.

2. 분산 재무 관리 모델

분산 재무 관리 모델은 자회사가 완전한 재무 관리 의사 결정권을 가지고 있으며 모회사는 주로 자회사의 재무 제도를 간접적으로 관리한다는 것을 의미합니다. 자회사는 자금 통합, 투자 운용, 재정수지, 재무인의 임면, 직원의 임금, 복지, 보너스 등에 대한 충분한 의사결정권을 가지고 있으며 시장 환경과 회사 자체의 상황에 따라 중대한 재무 결정을 내린다.

분권화와 중앙 집중화를 결합한 재무 관리 모델.

극도의 집권, 자회사는 능동적인 탄력성이 없고, 그룹 재정 및 운영 메커니즘은 반드시 경직되어야 한다. 반면 과도한 분권화는 자회사가 자영업이익을 맹목적으로 추구하고 그룹 전체의 이익을 소홀히 하게 할 수도 있다.

집권과 분권이 결합된 재무관리 모델은 적절한 집권과 분권을 강조하며 그룹 모회사의 재무조절 기능을 발휘하고 자회사의 적극성과 창조성을 자극하며 경영자와 자회사의 위험을 효과적으로 통제할 수 있다. 이런 모델은 어느 정도 과도한 분권화 또는 집권의 결함을 극복하고 집권과 분권의 장점을 종합했다.

확장 데이터

기업그룹은 새로운 경제 조직 형태로서 세계 각국에 광범위하게 채택되었다. 제 2 차 세계대전 이후 한국과 일본의 경제 발전은 기업그룹의 발전과 밀접한 관련이 있다. 특히 자본 세계화의 맥락에서 자본을 유대로 하는 다국적 집단이 많이 생겨났다. 우리나라에서는 장기 계획경제체제의 영향으로 기업그룹의 발전이 매우 느리다. 외국의 대기업 그룹에 비해 아직 성장의 초급 단계에 있으며, 아직 큰 차이가 있다.

주요 원인은 기업그룹이 급성장하는 과정에서 자신의 제도 건설을 소홀히 하고 금융자원 구성 기능을 충분히 발휘하지 못했기 때문이다. 재무 자원 할당 기능을 최대한 활용할 수 있는지 여부는 여러 가지 요인에 따라 다르며, 핵심은 재무 자원의 제도, 메커니즘 및 운영 방식, 즉 기업 내에서 재무 관리 제도를 합리적이고 효율적으로 배치하는 방법입니다. 기업그룹 규모가 크고 보유한 재무자원 총량이 크며 내부 조직 구조와 관리 수준이 더욱 복잡하기 때문에 기업그룹 내 재무제도의 선택은 단일 기업보다 더 어렵고 까다롭다.

많은 기업그룹 내 재무관리제도 운영에는 많은 문제가 있다. 재권이 과도하게 집중되거나 분산되는 현상이 보편적으로 존재하고, 기업그룹의 전반적인 효율성과 이익에 심각한 영향을 미치며, 심지어 기업그룹 내부 관리의 혼란을 야기하기도 한다. 이에 따라 이 글은 기업그룹 재무관리제도에 대한 연구를 통해 그룹회사가 재무관리제도를 선택할 때 고려해야 할 요소를 분석해 우리나라 기업그룹 재무관리제도에서 보편적으로 존재하는 문제를 검토하고 개선의 대책과 건의를 제시했다.

재무회사 관리 모델 3 1, 수지종합가구 모델

이 모드에서 회원 단위는 상업은행에서 은행단위 결제계좌를 개설하거나 보류하고, 이에 따라 회원단위는 그룹 재무회사에 내부 예금계좌를 개설한다. 회원 단위의 내부 예금 계좌 매핑은 외부 은행 계좌를 연결하고, 회원 단위와 그룹 재무회사의 외부 은행 계좌는 상하 계좌로 세로로 연결되어 있다.

실현 방법은 다음과 같습니다. 회원 단위 외부 은행 계좌의 자금이 그룹 재무회사 외부 은행 계좌로 성공적으로 모아지면 그룹 재무회사 내부 은행 시스템은 이에 따라 회원 단위 내부 예금 계좌의 잔액을 증가시킵니다. 반면 그룹 금융회사의 외부 은행 계좌가 회원 단위의 외부 은행 계좌로 자금을 조달하면 회원 단위의 내부 예금 계좌의 자금 잔액도 그에 따라 공제됩니다.

2, 수입과 지출의 두 라인 모델

수지 2 선 계좌 모델은 이전에 비교적 유행했던 자금 관리 모델로, 일반적으로 수지 경로를 명확하게 구분해야 하는 관리 모델에 적용된다. 이 모드에서 회원 단위는 은행에 두 개의 은행 실체 계좌, 즉 소득 계좌와 지출 계좌를 개설하거나 보유해야 하지만, 일반적으로 그룹 금융회사에는 하나의 내부 예금 계좌만 해당한다.

회원 단위 소득 계좌 자금이 그룹 재무회사 외부 은행 계좌로 모아진 후 그룹 재무회사는 이에 따라 회원 단위 내부 예금 계좌 잔액을 늘린다. 회원회사가 대외지불을 필요로 할 때 그룹 재무회사는 회원회사의 내부 예금 계좌 잔액을 공제한 다음 재무회사 대외은행 계좌를 통해 회원사 대외은행 지출 계좌로 자금을 할당한다.

그룹 관련 계정 모델

이 모델은' 1 ~ 2 연계 계좌 모델',' 연계 자금 풀 모델' 등과 같은 다른 명칭을 가지고 있다. 실현 방법은 그룹 재무회사가 외부 은행에 1 급 주계좌를 개설하고, 회원단위도 외부 은행에 실체계좌를 개설하고, 그룹 1 급 주계좌 아래 연계해 2 급 연계 계좌로 하는 것이다. 2 급 연계 계좌의 자금은 모두 그룹 1 급 주 계좌에 입금되며, 잔액은 실제로 회원단위가 개설한 내부 예금 계좌의 잔액으로, 회원단위가 지배할 수 있는 금액을 나타내고, 회원단위는 2 차 연계 계좌의 가용 잔액 내에서 자체적으로 대외적으로 지급할 수 있다. 2 급 연계 계좌는 금융회사에서 개설한 내부 계좌와 일일이 대응하며 잔액은 실시간으로 동기화된다.

4. 가상 계좌 대리 수금 및 지불

이 모델을 "기본 계정 모드" 또는 "보조 계정 프록시 결제 모드" 라고 합니다. 독자의 이해를 용이하게 하고 은행 실체 패턴과 구별하기 위해 이 글은' 가상 계좌 대리 지불' 을 사용한다.

실현 모델은 회원 단위가 외부 은행에 물리적 결제 계좌를 개설하지 않고 그룹 금융회사에 내부 예금 계좌를 개설하는 것이다. 외부 은행의 대리 수령 기능을 통해 회원 단위의 내부 예금 계좌 (이 경우 내부 예금 계좌를' 가상 계좌' 라고 부를 수 있음) 는 대외결산, 즉 내부 예금 계좌 (그룹 금융회사가 PBOC 지불 라인 번호를 가지고 있지 않아 내부 예금 계좌가 자체 대외 결제를 허용하지 않기 때문) 를 구체화할 수 있다. 특히, 외부 지불 시 그룹 금융회사는 외부 은행 계좌를 통해 회원 단위를 대신하여 대외적으로 지급하지만, 외부 지불 시스템을 회원 단위의 내부 예금 계좌 정보로 대체한다. 외부 수금시 외부 기업이 제출한 지급 지시사항에 대한 수취인 정보는 회원 단위의 내부 예금 계좌 정보이지만 은행은 그룹 금융회사의 외부 은행 계좌로 직접 자금을 이체합니다. 이에 따라 그룹 재무회사는 이에 따라 회원회사의 내부 예금 잔액을 공제하거나 늘릴 것이다.

이상은 현재 시장에서 금융회사가 주로 채택한 몇 가지 자금 집중 관리 모델이다. 필자의 요약에 따르면, 상술한 패턴의 사용 빈도는 사용자와 다르다. 예를 들어, 그룹 연계 계좌 모델은 주로 전기망과 군수 기업들이 사용한다. 현재, 순수한' 가상 계정 대리 지불' 모델은 적어도 소수의 기업만이 사용하고 있지만, 많은 금융회사들도 이 모델을 사용할 수 있는 가능성을 탐구하거나 사용하려고 시도하고 있다. 더 많이 채택된 것은' 실체계좌 수금+가상계좌 대행지불' 의 조합모델이다. 이와 함께 위에서 언급한 자금 집중 관리 모델의 사용도 엄격하게 구분되지 않았다. 예를 들어, 이전에 전력망과 군공기업은 주로 그룹 연계 계정 모델을 사용했는데, 지금은 점차 가상 계정 에이전트 지불 모델로 전환하는 것을 고려하고 있으며, 이전에는 가상 계정 에이전트 지불 모드만 사용하던 기업들도 가상 계정 에이전트 지불 모델을 추가로 채택하는 것을 고려하고 있다.