기업은 어떤 방면에서 내부 통제 업무를 전개할 수 있습니까?
(a) 목록을 합리화하고 권력과 책임의 경계를 명확히한다.
기업은 최적화된 조직 구조에 따라 그룹 기업 본부와 자회사의 승인 프로세스를 순서대로 정리해야 하며, 그룹 및 자회사의 권한 목록을 더욱 명확히 하고, 그룹 및 자회사의 권한 목록을 조직해야 합니다. 자금 관리, 투자 관리, 생산 경영, 입찰 조달, 간부 인사, 급여 성과 등 30 개 이상의 콘텐츠에서 그룹 및 자회사의 권한을 명확히 해야 합니다. 자회사의 법인 지위를 이행하고 적절한 인권, 행정권, 재권, 관리권을 부여하여 자주경영, 자부 손익, 자기발전을 실현하다. 각 자회사도 본 기업의 권권 목록을 제정하거나 개정하여, 권권이 명확한 통제체계를 더욱 확립하였다.
(b) 기업 지배 구조 최적화 및 개선
그룹 각 부문의 법인 지배 구조, 통제 모델 및 기능을 지속적으로 최적화하고 보완하며 경영 효율성을 높이고 자회사가 법인 지배 구조에 따라 운영되도록 권한을 부여하며 위험 지점을 효과적으로 감독하고 예방합니다. 업무 분야별로 그룹 계열사 최적화를 5 개 1 차 자회사로 통합하고 이사회, 감사회 또는 전무 이사로 설정합니다. 그룹 팀 구성원은 또한 업무요구에 따라 자회사 회장, 집행이사 등 지도직을 맡게 되며, 상황을 파악하는 데 필요한 욕구를 충족시킬 뿐만 아니라 자회사가 독립법인의 지위를 확보할 수 있도록 보장할 것이다.
그룹 본부는 당군 근무부, 행정부, 인사부, 전략투자부, 재무부, 감사부, 법무부 등 6 개 기능부서를 설립하여 부서 기능을 조정하고 전략투자부에 안전생산 기능을 늘렸다. 분업에 따라 6 대 부문은 위험 통제를 전면적으로 강화하여 그룹의 전반적인 관리 수준을 높였다.
(3) 시스템 구현에 세심한주의를 기울이십시오.
각 제도를 진정으로 시행하기 위해 그룹은 관련 제도를 편성하여 전체 직원들이 제자리에서 공부하도록 조직했다. 모든 직원이 제도적 기준을 파악하고 명확히 하고, 제도에 대한 인정과 준수를 높이고, 제도 이념을 일상 행위에 침투시키고, 집행 제도의 자각성과 적극성을 높이고, 내부 통제의 요구와 책임을 모든 업무고리와 직무에 효과적으로 이행하고, 권력 운영의 과정 통제를 실현하도록 노력하다.
(4) 시스템 구축 개선을 촉진한다.
기업은 내부 통제 제도 건설을 중시하고 각종 규범성 문서를 내놓고 생산경영과 내부 관리의 모든 측면을 포괄하며 기본적으로 완벽한 내부 통제 체계를 형성해야 한다. 동시에, 기업의 각 자회사는 동시에 관련 제도를 수정하여 그룹 제도가 각 업무 부문의 발전 요구를 충족시킬 수 있도록 보장하였다.
(5) 감독 검사를 강화하다.
내부 통제 제도의 집행 효과를 강화하고, 내부 감사 감독의 역할을 충분히 발휘하며, 내부 통제 제도의 집행과 내부 감사 업무를 결합하여 내부 통제 제도의 집행력을 강화한다. 제도 및 계약 계약의 준수 감사를 강화합니다. 각 제도 및 계약 계약은 감사 부서 및 법률 부서의 감사를 거쳐 운영 관리의 규정 준수 및 합법성을 보장합니다.
내부 통제 위험 조사를 적극적으로 실시하고, 부서와 자회사의 업무 프로세스에 따라 실제 집행이 내부 통제 제도와 일치하는지, 경영 관리의 위험점이 효과적으로 통제되는지, 내부 통제 제도가 완벽하지 않은지 등을 점검한다. 내부 통제 검사와 조사를 통해 내부 통제 체계 건설을 꾸준히 추진하여 각종 위험에 저항하는 능력을 강화하고 그룹 내부 통제의 효과를 더욱 높인다.
기업 내부 통제란 무엇입니까?
기업 내부 통제, 즉 내부 통제는 회사 이사회, 감사회, 경영진 및 전체 직원이 실시하여 회사 경영 관리의 합법적인 규정 준수, 자산 안전, 재무 보고 및 관련 정보의 진실성과 완전성을 합리적으로 보장하고, 경영 효율성과 효과를 높이고, 회사 발전 전략을 촉진하기 위한 것입니다.
기업 내부 통제의 요소는 무엇입니까?
기업 내부 통제에는 위험 평가, 내부 환경, 정보 및 커뮤니케이션, 통제 활동 및 내부 감독의 다섯 가지 기본 요소가 포함됩니다.