주로 아래와 같은 상황에서 증권감독회는 상장회사의 재무조작에 대해 조사를 진행할 것이다. 첫째, 상장 회사에 대한 무작위 현장 검사를 실시합니다. 둘째, 회사 현장에 주의를 기울이고 위험을 보고하기 위해 일부 감독관을 파견할 것이다. 셋째, 상장회사 연보 감사사항 특별검사로 회계부에서 발기한다. 넷째, 상장사가 불만 신고를 받으면 재무조작이 조사된다. 증권감독회의 존재 목적은 각종 채널을 통해 상장회사의 재무조작행위를 발견하고 조사하는 것이다.

이것은 또한 경제 범죄를 예방하는 중요한 기능 부문 중 하나이다. 매년 지방증권감독회는 무작위 샘플링을 통해 일정 범위 내 상장회사에 대한 현장 점검을 실시해 인력과 물력을 절약하고 방비 역할을 한다. 검사 과정에서 일단 재무조작이 발견되면 엄벌에 처할 것이다. 많은 상장 회사들에게 이것은 또한 운이 좋은 시기이다.

또 다른 하나는 상장 회사 중 한 명이 일상적인 위험 관리 추적 보고서와 여론을 담당하는 감독자를 지정함으로써 대기업을 감독하고 현장에서 재무 문제를 적시에 피드백할 수 있다는 것입니다. 둘째, 상장회사 연보 감사도 매년 점검해 회계부에서 발기한다. 감사 과정에서 회계사는 상장회사의 전체 재무 상황을 정리하고 총결하여 회사의 일부 재무 사기 행위를 쉽게 발견하고 층층의 피드백을 받아 결국 증권감독회에 의해 엄중히 조사될 것이다.

그런 다음 신고와 불만을 접수한 뒤 증감회가 관리해야 할 회사 수가 많아 인력과 물력을 많이 소모했다. 회사 내부의 직접 신고 정보를 얻을 수 있다면 재무조작에 대처하는 매우 믿을 만하고 강력한 수단이다. 제보자가 제공한 단서를 따라 기본적으로 이런 금융사기 문제를 정확하게 타격할 수 있다.