재무 예측 모델은 일반적으로 1) 가정으로 나뉩니다. 2) 계산 및 결과 페이지. 재무 예측의 목적은 회사가 재무 정책, 주요 재무 결정, 자금 조달 계획, 일반 재무 분석 및 향후 재무 상태를 개발하는 것입니다. 회사의 재정 정책은 일반적으로 다음을 포함합니다.

신용 정책

재고 보유 및 현재 점유

고정 자산의 건설 및 취득

비용 절감 계획 및 조치

자금 조달 계획 및 자금 조달 비용 분담.

회사는 각종 재무정책을 제정할 때 각 정책이 미래 재무상황에 미치는 영향을 분석하여 각 재무정책 변화가 회사의 미래 재정에 미치는 영향을 확인해야 한다. 이러한 비교를 통해 우리는 회사 정책 변화의 뚜렷한 재정적 영향을 분명히 이해할 것이다.

재무 예측 모델을 설계할 때 일반적으로 판매 수익, 판매 비용, 판매 비용, 관리비 및 기타 미수금을 가정합니다. 재고, 외상 매출금, 미지급금, 은행 예금, 부채, 선불비 등은 모두 모델을 통해 자동으로 계산됩니다. 최종 결과는 세 개의 보고서, 대차대조표, 손익 계산서, 현금 흐름표입니다. 회사에서 주요 성과 지표를 예측해야 하거나 예측 모델에서 설계할 수 있는 경우 일반적으로 다음을 추가할 수 있습니다.

주요 성과 지표 (재무 지표에 초점을 맞춘 KPI);

비용 결정, 손익분기점 예측, 신용 분석, 유동성 예측, 기업 경제 성장 예측 등과 같은 의사 결정 모델을 관리합니다. );

예산 비교, 계획 예측 데이터와 실제 실행 데이터의 비교를 통해 차이 및 차이 원인을 파악합니다.

재무 예측 모델 조정

재무 예측 과정에서 가장 중요한 문제는 재무 예측 모델을 회사 상황에 맞는 모델로 조정하거나 수정하는 것입니다. 이는 매우 중요하고 필요합니다. 기업가가 이러한 예측 모델을 통해 기업의 향후 재무 상태를 이해할 수 있기를 바랍니다. 따라서 다음과 같은 모델 설계의 기본 가정과 가정 변경의 차이를 조정해야 합니다.

제품 라인 조정: 재무 예측의 제품 구조는 현재 회사의 관리 요구사항에 따라 조정될 수 있습니다. 예를 들어 이전에 제품 범주별 예측은 제품 판매 지역 또는 판매 방식에 따라 조정될 수 있습니다. 회사가 사업부의 형태라면 각 사업부도 경제센터가 되어 예측할 수 있다.

원가 예측을 원가 유형에서 제품 범주로 조정하고, 관리 요구사항에 따라 원가를 판매 원가로 조정하는 원가 예측 테이블 조정 (변경 원가 및 고정 원가 분류 포함), 본점 판매 수량 및 판매 가격 계산

예측 모델의 출력, 일반적으로 재고, 외상 매출금, 미지급금, 고정 자산, 은행 예금, 음수 및 재무제표를 회사의 관리자에게 보여주지만, 특정 요구 사항이나 기타 요구 사항이 있는 일부 회사에는 그 이상의 정보가 필요합니다. 예를 들어, 회사는 장기 투자나 기술 개선을 진행하고 있으며, 대량의 장기 투자가 필요하며, 이러한 자금의 침전은 회사의 재정 상황에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 합리적인 투자 기한과 투자 계획을 어떻게 계획할지는 관리자마다 골치 아픈 문제다. 너는 상세한 투자표를 설계하여 장기 투자가 회사에 미치는 영향을 반영할 수 있다.

우리가 설계한 재무 예측 모델은 회사의 실제 관리 요구에 부합한다. 따라서 재무 예측 모델을 사용할 때 얻거나 입력한 데이터가 모두 재무 회계 시스템의 데이터에서 나온 것은 아닙니다. 프로세스의 비즈니스 판단 및 직업 분석은 재무 예측 모델 출력의 유효성을 보장하고 향후 상황을 반영할 수 있습니다. 일반적으로 우리는 이것을 "분석 데이터" 라고 부릅니다.