1. 내부 사기: 은행원이나 경영진이 의도적으로 내부 통제제도, 직업윤리 및 법규를 위반하고 사기, 횡령, 뇌물 등에 종사하여 은행에 손해를 입히는 것을 말한다.

2. 외부 사기: 사기, 위조, 절도 등의 수단을 통해 은행자금이나 정보를 얻어 은행에 손실을 초래한 외부 인원을 말한다.

3. 고객, 제품 및 업무 활동의 위험: 고객 선택, 제품 설계 및 업무 프로세스의 결함 또는 오류로 인한 은행의 고객 불만, 제품 지연, 업무 중단 등의 위험입니다.