돈세탁은 1920 년대에 처음 나타났는데, 당시 미국 시카고의 한 마피아 회원이 세탁소를 열었다. 매일 밤 당일의 세탁 수입을 계산할 때 그는 도박, 밀수, 협박 등을 통해 얻은 불법 수입을 세탁 수입에 섞은 다음 세무서에 세금을 낸다. 과세 대금을 공제한 후 남은 불법 소득이 그의 합법적인 수입이 되었다. 이것이 바로' 돈세탁' 이라는 단어의 유래이다.

돈세탁이란 금융기관을 통해 각종 수단으로 자금원과 성격을 숨기고 감추어 형식적으로 합법화하는 행위다.

200 1 세 번째 개정된 형법 제 19 1 출처와 성격을 감추고 감추기 위해 자금 계좌를 제공하고 재산을 현금이나 금융어음으로 변환하여 이체나 기타 방법으로 결제하는 것을 돕는다.