첫째, 공급자와 계약 계약을 확인하여 거래가 있는지 확인합니다.
둘째: 상품과 서비스가 기업에 들어오고 나가는 증명서를 보고 거래가 사실인지 확인한다.
셋째, 청구서 발행에 대한 내부 승인 프로세스를 점검하여 승인이 완료되었는지 확인합니다.
넷째: 필요한 경우 재고 상품을 실사하여 상품이 입고되었는지 확인합니다.
다섯째, 기업은행 예금 명세서를 살펴보고 은행 영수증을 인출하여 공급자가 최근 동일하거나 비슷한 금액을 가지고 있는지 확인합니다.
여섯째, 선불금, 미지급금, 외상 매출금, 예납금, 기타 미수금, 기타 미지급금 등 기업과 공급자 간의 왕래장부를 보면 자금 회수 문제를 판단할 수 있을 만큼 원시적인 증빙서를 추출할 수 있다.
법적 근거:' 중화인민공화국 은행업감독관리법' 제 46 조. 다음 상황 중 하나가 국무원 은행업감독관리기관이 시정을 명령하고 20 만원 이상 50 만원 이하의 벌금을 부과한다. 줄거리가 특히 심각하거나 기한이 지나도 시정하지 않는 경우, 영업허가증을 정돈하거나 취소하도록 명령할 수 있다. 범죄를 구성하는 사람은 법에 따라 형사 책임을 추궁한다.
(1) 재직 자격 심사 없이 이사, 고위 임원을 임명한다.
(2) 오프사이트 감독 또는 현장 검사를 거부하거나 방해한다.
(3) 허위 보고서, 보고서 및 기타 문서, 자료를 제공하거나 중요한 사실을 숨기는 것
(4) 규정에 따라 정보를 공개하지 않았다.
(5) 신중한 경영 규칙을 심각하게 위반한다.
(6) 본 법 제 37 조에 규정된 조치의 집행을 거부한다.