사법관행에 따르면 행위자는 사기 수단을 통해 불법적으로 자금을 회수하여 대량의 자금을 돌려받을 수 없게 되었으며, 다음 중 한 가지 경우 불법 소유 목적을 가지고 있다고 판단할 수 있다. (1) 자신이 반납할 능력이 없다는 것을 알고 대량의 자금을 사취하는 것이다. (2) 불법적으로 자금을 확보 한 후 도망 쳤다. (3) 임의로 자금을 사취한다. (4) 불법 범죄 활동을 위해 사취한 자금을 이용한다. (5) 도피, 자금 이체 또는 재산을 감추고 반환 자금을 피한다. (6) 계좌를 숨기거나, 파괴하거나, 허위파산, 허위파산을 하고, 회장자금을 피한다. (7) 기타 불법 자금 소유 및 반환 거부 행위. 그러나 구체적인 사건을 처리할 때 행위자가 불법적인 목적이 없다는 증거가 있다면, 재산 반환이 불가능하기 때문에 금융사기론으로만 처리해서는 안 된다.
법적 근거: "중화 인민 공화국 형법"
제 266 조 사기공재물의 액수가 큰 경우 3 년 이하의 징역, 구속 또는 통제, 3 년 이상 10 년 이하의 징역, 10 년 이상 징역 또는 무기징역, 벌금형 또는 재산 몰수를 병행한다. 본 법에 달리 규정된 것은 그 규정에 의거한다.
제 192 조는 불법 점유를 목적으로 사기 방법을 채택하여 불법 자금을 모금하는데, 액수가 비교적 크며, 3 년 이상 7 년 이하의 징역, 액수가 크거나 기타 심각한 줄거리가 있는 경우, 7 년 이상 징역이나 무기징역을 선고받고 벌금이나 재산 몰수를 병행한다.
단위는 전액죄를 범하고, 부대에 벌금을 선고하고, 직접 책임지는 임원과 기타 직접책임자에 대해서는 전항의 규정에 따라 처벌한다.