☆财务分析☆ ◇港澳资讯600673 更新日期：2009-04-29◇ 灵通V4.0
★本栏包括1.财务指标、2.异动分析、3.环比分析、4.财务预警
1.财务指标
历年简要财务指标
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜每股指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2008-09-30｜2008-06-30｜
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.1400 ｜0.1400 ｜0.1100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜0.0500 ｜0.1300 ｜0.1000 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3000 ｜2.2900 ｜2.4300 ｜2.4000 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.3300 ｜6.2700 ｜5.5900 ｜4.4700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0157 ｜1.0157 ｜1.1643 ｜1.1548 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2641 ｜0.2566 ｜0.2565 ｜0.2273 ｜
｜主营业务收入(万元)｜38326.44 ｜246763.80 ｜199969.42 ｜139272.63 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-202.04 ｜7870.14 ｜175.87 ｜177.61 ｜
｜净利润(万元) ｜623.37 ｜11903.81 ｜11262.38 ｜8850.96 ｜
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┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜每股指标(单位) ｜2008-03-31｜2007-12-31｜2007-09-30｜2007-06-30｜
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｜每股收益(元) ｜0.1000 ｜0.3000 ｜0.1600 ｜0.1200 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0900 ｜0.2800 ｜0.1600 ｜0.1200 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.5300 ｜4.4500 ｜2.0600 ｜2.0100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜净资产收益率(%) ｜2.2400 ｜2.4800 ｜7.8700 ｜5.9200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜3.1594 ｜3.1874 ｜0.3716 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.3423 ｜0.2407 ｜0.6132 ｜0.5705 ｜
｜主营业务收入(万元)｜62739.60 ｜106200.76 ｜58579.50 ｜47501.80 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资收益(万元) ｜-3.05 ｜-39.61 ｜-5.22 ｜-3.48 ｜
｜净利润(万元) ｜4204.38 ｜4401.58 ｜2052.77 ｜1511.18 ｜
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每股指标
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
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｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.0100 ｜0.1400 ｜0.3000 ｜0.2000 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.0100 ｜0.0500 ｜0.2800 ｜0.2000 ｜
｜每股净资产(元) ｜2.3000 ｜2.2900 ｜4.4500 ｜1.9400 ｜
｜每股资本公积金(元)｜1.0157 ｜1.0157 ｜3.1874 ｜0.3716 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.2641 ｜0.2566 ｜0.2407 ｜0.4990 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.0576 ｜0.4681 ｜0.1717 ｜1.0093 ｜
｜每股现金流量(元) ｜0.6095 ｜0.0098 ｜1.3631 ｜-0.3013 ｜
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利润构成与盈利能力
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
｜主营业务收入(万元)｜38326.44 ｜246763.80 ｜106200.76 ｜64591.90 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜经营费用(万元) ｜960.76 ｜5899.22 ｜1341.93 ｜777.42 ｜
｜管理费用(万元) ｜2089.96 ｜11300.62 ｜1405.59 ｜562.72 ｜
｜财务费用(万元) ｜3783.14 ｜18655.55 ｜2521.66 ｜577.05 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜-15.50 ｜580.47 ｜174.84 ｜-6.94 ｜
｜营业利润(万元) ｜1896.67 ｜17062.30 ｜6520.10 ｜3686.43 ｜
｜投资收益(万元) ｜-202.04 ｜7870.14 ｜-39.61 ｜22.78 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜34.71 ｜3198.99 ｜110.44 ｜- ｜
｜利润总额(万元) ｜1931.38 ｜20261.29 ｜6630.54 ｜3686.43 ｜
｜所得税(万元) ｜930.18 ｜5318.12 ｜1320.24 ｜1211.76 ｜
｜净利润(万元) ｜623.37 ｜11903.81 ｜4401.58 ｜2474.03 ｜
｜销售毛利率(%) ｜23.34 ｜19.23 ｜11.15 ｜8.23 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜- ｜- ｜8.07 ｜
｜净资产收益率(%) ｜0.33 ｜6.27 ｜2.48 ｜10.05 ｜
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经营与发展能力
┌—————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├—————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
｜存货周转率(%) ｜0.52 ｜3.58 ｜3.05 ｜5.98 ｜
｜应收账款周转率(%) ｜0.92 ｜5.17 ｜3.76 ｜17.63 ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.07 ｜0.49 ｜0.38 ｜1.36 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜-38.91 ｜132.36 ｜44.04 ｜29.07 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜-67.80 ｜161.69 ｜76.87 ｜40.31 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜-85.17 ｜170.44 ｜80.19 ｜-5.25 ｜
｜净资产增长率(%) ｜1.61 ｜2.96 ｜647.56 ｜11.17 ｜
｜总资产增长率(%) ｜13.26 ｜1.90 ｜752.26 ｜58.45 ｜
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资产与负债
┌————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜每股指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
｜资产总额(万元) ｜555120.60 ｜506400.73 ｜496950.80 ｜58309.44 ｜
｜负债总额(万元) ｜324371.87 ｜276653.20 ｜274938.47 ｜30059.52 ｜
｜流动负债(万元) ｜249022.55 ｜186432.69 ｜155958.73 ｜30059.52 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜货币资金(万元) ｜108274.44 ｜57840.00 ｜57028.47 ｜6232.03 ｜
｜应收帐款(万元) ｜41801.95 ｜41549.72 ｜53929.33 ｜2627.15 ｜
｜其他应收款(万元)｜3194.00 ｜4549.53 ｜2065.08 ｜76.72 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜190354.60 ｜189731.22 ｜184283.42 ｜24621.07 ｜
｜资产负债率(%) ｜58.4326 ｜54.6312 ｜55.3250 ｜51.5785 ｜
｜股东权益比率(%) ｜34.2906 ｜37.4666 ｜37.0828 ｜42.2467 ｜
｜流动比率(%) ｜0.9640 ｜1.0508 ｜1.1863 ｜0.5806 ｜
｜速动比率(%) ｜0.7392 ｜0.7476 ｜0.8350 ｜0.3447 ｜
└————————┴—————┴—————┴—————┴—————┘
现金流量
┌————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31｜2008-12-31｜2007-12-31｜2006-12-31｜
├————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜47684.29 ｜281698.94 ｜111165.39 ｜93326.13 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜4769.51 ｜38735.10 ｜7106.43 ｜12791.31 ｜
｜现金净流量(万元)｜50434.44 ｜811.53 ｜56396.44 ｜-3819.54 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜179.71 ｜445.07 ｜-44.44 ｜746.04 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜124.4162 ｜114.1573 ｜104.6748 ｜126.5773 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-2071.60 ｜-28505.15 ｜-1415.65 ｜-16334.05 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜47731.82 ｜-9428.53 ｜50742.42 ｜-276.80 ｜
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2.异动分析
异动财务指标
┌——————————┬———————┬———————┬——————┐
｜财务指标(单位) ｜2009-03-31 ｜2008-03-31 ｜变动幅度(%) ｜
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｜货币资金(万元) ｜108274.44 ｜31975.98 ｜238.61 ｜
｜应付票据(万元) ｜68937.42 ｜9388.61 ｜634.27 ｜
｜一年内到期的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜长期负债(万元) ｜45750.00 ｜20000.00 ｜128.75 ｜
｜流动负债合计(万元) ｜249022.55 ｜145202.18 ｜71.50 ｜
｜股本(万元) ｜82746.68 ｜41373.34 ｜100.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜21856.87 ｜14163.64 ｜54.32 ｜
｜购买商品、接受劳务 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付的现金(万元) ｜34999.33 ｜70079.77 ｜-50.06 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜2072.10 ｜18767.54 ｜-88.96 ｜
｜(投资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜2072.10 ｜19873.22 ｜-89.57 ｜
｜投资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-2071.60 ｜-19873.22 ｜89.58 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜42450.00 ｜10300.00 ｜312.14 ｜
｜(筹资)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜89950.00 ｜10300.00 ｜773.30 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜38794.25 ｜12950.00 ｜199.57 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜42218.18 ｜17184.42 ｜145.68 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜47731.82 ｜-6884.42 ｜793.33 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜50434.44 ｜-25052.49 ｜301.32 ｜
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3.环比分析
单季度财务分析
┌—————————————————————————————————┐
｜ 2008年 ｜
├———————┬——————┬—————┬——————┬—————┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├———————┼——————┼—————┼——————┼—————┤
｜第一季度 ｜ 62739.60｜ 25.42｜ 4204.38｜ 35.32｜
｜第二季度 ｜ 76533.03｜ 31.01｜ 4646.58｜ 39.03｜
｜第三季度 ｜ 60696.79｜ 24.60｜ 2411.41｜ 20.26｜
｜第四季度 ｜ 46794.38｜ 18.96｜ 641.43｜ 5.39｜
└———————┴——————┴—————┴——————┴—————┘
┌—————————————————————————————————┐
｜ 2007年 ｜
├———————┬——————┬—————┬——————┬—————┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├———————┼——————┼—————┼——————┼—————┤
｜第一季度 ｜ 12917.11｜ 12.16｜ 520.56｜ 11.83｜
｜第二季度 ｜ 34584.69｜ 32.57｜ 990.62｜ 22.51｜
｜第三季度 ｜ 11077.71｜ 10.43｜ 541.59｜ 12.30｜
｜第四季度 ｜ 47621.26｜ 44.84｜ 2348.82｜ 53.36｜
└———————┴——————┴—————┴——————┴—————┘
4.财务预警
Z值预警
截至日期：2009-03-31
┌———————————┬——————┬—————┬——————┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├———————————┼——————┼—————┼——————┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.0161｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.0424｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.0411｜ 0.6744｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 0.5868｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.2761｜ ｜ ｜
└———————————┴——————┴—————┴——————┘
财务风险综合指数预警
┌———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├———————————┴—————┴—————┴—————┴—————┤
｜经营预警 ｜
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -1.52｜ -1.19｜ 0.45｜ -0.92｜
｜总资产现金回收率 ｜ 1.98｜ 1.78｜ 0.40｜ -0.51｜
｜净利润率 ｜ 2.20｜ 0.77｜ -0.70｜ -0.68｜
｜应收帐款 ｜ -0.05｜ 0.37｜ 0.28｜ 0.44｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.56｜ 0.41｜ 0.17｜ -0.48｜
├———————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
｜投资预警 ｜
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
｜权益现金报酬率 ｜ -1.19｜ -1.05｜ -3.01｜ -0.97｜
｜现金盈利留存率 ｜ -2.49｜ -2.00｜ -1.61｜ -0.03｜
｜留存盈利 ｜ 6.35｜ 0.77｜ -0.70｜ -0.68｜
｜净资产收益率 ｜ 223.67｜ 127.33｜ 30.14｜ 34.13｜
｜投资预警综合指数 ｜ 44.90｜ 24.71｜ 4.50｜ 6.39｜
├———————————┼—————┼—————┼—————┼—————┤
｜筹资预警 ｜
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
｜权益乘数 ｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.39｜ 0.20｜
｜经营现金流入利息支出比｜ 0.91｜ 0.90｜ 0.39｜ 0.20｜
｜支付现金股利 ｜ 1.47｜ 0.32｜ 0.26｜ 1.00｜
｜银行贷款率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.95｜ 0.94｜ 0.56｜ 0.34｜
├———————————┴—————┴—————┴—————┴—————┤
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
｜财务预警综合指数fewci ｜ 13.97｜ 7.74｜ 1.51｜ 1.86｜
├———————————┬—————┬—————┬—————┬—————┤
｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
└———————————┴—————┴—————┴—————┴—————┘