내부 통제 제도는 산하 회사 각 부서의 승인 권한을 규정하고 있으며, 일반적으로 물자 구매, 일일 비용, 고정 자산 투자의 세 가지 범주로 나누어 서로 다른 승인 권한을 부여한다.

지불

이는 승인 이외에 재무보고선의 승인과 지급 금액에 대해 특별히 설정된 승인 권한입니다.

3. 기타 사항에 대한 허가

이는 재무보고 부서에만 적용됩니다. 예를 들어, 부실 채권과 자산 손실이 일정 금액을 초과하면 본점에 승인을 받아야 한다.

4. 감사

본사는 정기적으로 내부 감사인을 파견하여 규정 준수 감사를 실시하여 1-3 의 규정이 이행되도록 합니다.

또한, 조직 구조에서 분자 회사의 재무 담당자는 본사 재무에 직설적으로 보고하고, 점선은 분자 회사 책임자에게 보고할 수 있습니다. 즉, 회사는 업무상 분자 회사를 지지하지만, 제 1 책임자가 관리하지는 않는다. 이렇게 하면 재정적 독립을 유지할 수 있고, 규칙과 제도의 효과적인 집행에 더욱 유리할 수 있다.