네가 해야 할 일은 이 숫자들을 더하는 것이다. 비용을 지불하고 도움을 청할 수도 있습니다.

둘째, 현금 흐름표를 작성하는 방법? 보통 납세자의 회사인가요? 감사합니다

첫 번째 단계: 자산 현금의 기말 잔액과 기초 잔액 및 기초 금액 (일반 기업은 다른 형태의 현금 등가물이 없음) 을 채워 현금 및 현금 등가물의 순 증가액을 계산합니다. 두 번째 단계는 투자 활동으로 인한 현금 흐름과 자금 조달 활동으로 인한 현금 흐름: 1 을 마스터 표에 기입하는 것입니다. 일반 기업은 고정 자산과 무형 자산의 증감 변동 외에 다른 형태의 투자가 없기 때문에 대차대조표의 고정 자산과 철거되지 않은 자산만 분석하면 된다. 변동이 없는 것은 상관없다. (알버트 아인슈타인, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 성공명언) 만약 변화가 있다면, 투자가 폐쇄되는지, 또 다른 투자 항목을 봐야 한다. ) 2. 자금 조달 활동으로 인한 현금 흐름은 주로 장기 및 단기 대출, 재정비 등의 과목과 관련이 있다. 이 과목에 따라 서류를 작성하시면 됩니다. 이상은 이제 경영 활동으로 인한 순 현금 흐름을 짜낼 수 있게 되었다. (공식에 따르면: 현금 및 현금 등가물 순 증가액 = 영업활동으로 인한 순 현금 흐름) 4 단계: 영업활동으로 인한 현금을 지금 채우지 않고, 순이익으로 영업활동으로 인한 순 현금 흐름을 계산하는 보충 자료의 일부를 먼저 채워 영업활동으로 인한 순 현금 흐름을 정확하게 할 수 있다. 1. 이 항목 대부분은 대차대조표에서 직접 복사하거나 계산됩니다 (예: 고정 자산 감가상각, 무형 자산 상각, 상각 예정). 비교적 번거로운 것은 업무 채무의 범위이며, 나의 경험은 다음과 같다: ○ KLOC-0/외상 매출금; ○2 유동 부채는 단기 대출과 선제비용을 제외하고 모두 업무 채무이다. 3. 이 아이디어에 따라 순이익에서 계산된 영업 활동으로 인한 순 현금 흐름이 정확한지 확인합니다. 비적정 항목 범위가 미세 조정되면 정확하지 않다면, 자금 조달 활동으로 인한 현금 흐름과 현금 흐름의 계산이 잘못되었는지도 점검해야 한다. 맞으면 기본적으로 다 됩니다. 다섯 번째 단계는 마지막으로 영업 활동으로 인한 현금 흐름을 기입하는 것입니다. 1. 상품 판매 및 노무 제공으로 받은 현금 (일반 납세자의 경우) 은 주요 업무소득 17% (또는-) 외상 매출금 변동으로 인한 회계수익도 부과해야 함) 2. 먼저 현금 유입 소계를 계산한 다음, 현금 유출 직원을 짜내고, 직원에게 지불한 현금과 계좌에서 찾을 수 있는 현금을 계산한다. 4. 활동 관련 현금 = 운영비 관리 미지급 현금. 5. 상품 및 서비스에 대해 지불 한 현금. 현금 흐름표는 주로 1 의 세 가지 측면으로 구성됩니다. 영업 활동으로 인한 현금 흐름은 영업 활동으로 인한 순 현금 흐름을 반영합니다. 2. 투자 활동으로 인한 현금 흐름은 투자 활동으로 인한 순 현금 흐름을 반영합니다. 3. 현금과 현금 등가물의 순 증가액을 구성해 기업 자본 활동의 유연성, 경영 우위 및 위험을 평가하는 데 쓰인다. 그것은 기본 보고서와 투자자와 채권자에게 제공되는 보충 정보라는 두 부분으로 나뉜다. 반영업 활동, 투자 활동, 자금 조달 활동이 현금 및 현금 등가물에 미치는 영향에 대한 기본 보고서로, 각 활동으로 인한 순 현금 흐름을 요약합니다. 보충 정보는 1 의 세 가지 영역으로 구성됩니다. 현금 수지를 포함하지 않는 투자 및 자금 조달 활동. 순이익에 의한 경영 활동 현금 흐름의 조정. 현금 및 현금 등가물의 순 증가액. 약표 (참조용): 현금 흐름표 편성 단위: 200X 년도 단위: 메타 품목 라인 금액 1, 영업 활동 판매 상품으로 인한 현금 흐름, 노무를 제공하는 현금 1 받은 임대료 2 받은 부가가치세 세금 및 환급된 부가가치세, 수령한 세금 환급금 3 수령한 기타 경영활동과 관련된 현금 4 현금 유입 소계: 상품 구매 및 노무지급 현금 5 영업임대로 지급된 현금 6 개 직원 및 직원에게 지급된 현금 7 실제 지급된 부가가치세 8 에 지급된 부가가치세, 소득세 이외의 기타 세금 9 가 지급한 기타 영업활동 관련 비용 10 현금 유출 소계: 영업활동으로 인한 순 현금 흐름: 2. 투자 활동으로 인한 현금 흐름 회수 투자로 접수된 현금 1 1 배당금 또는 이익 12 채권 이자로 접수된 현금 13 고정 자산, 무형 자산 및 기타 장기 자산으로 접수된 순 현금/KLOC 처분 무형 자산 및 기타 장기 자산에 의해 지급된 현금 16 지분 투자로 지급된 현금 17 채권 투자로 지급된 현금 18 기타 투자 활동과 관련된 현금 19 현금 유출 소계: 투자 활동으로 인한 순 현금 흐름 438+0 대출로 받은 현금 22 기타 자금 조달 활동과 관련된 현금 23 현금 유입 소계: 채무 상환으로 지급된 현금 24 지급 융자비로 지급된 현금 25 지급 배당금 또는 이익 분배로 지급되는 현금 26 지급이자 지급으로 지급되는 현금 27 금융리스로 지급되는 현금 28 감소 등록 자본으로 지급되는 현금. 지불된 현금 29 지불된 기타 자금 조달 활동과 관련된 현금 30 현금 유출 소계: 자금 조달 활동으로 인한 순 현금 흐름: 4. 환율 변동이 현금에 미치는 영향: 5, 현금 및 현금 등가물의 순 증가액: 보충 정보의 순 금액은 1 입니다. 현금 수지를 포함하지 않는 투자 융자 활동은 고정자산 3 1 으로 채무를 상환한다. 채무를 외국인 투자로 상환하다. 고정 자산으로 투자하다. 채무를 재고품으로 상환하다. 2. 순이익을 영업 활동으로 인한 현금 흐름의 순이익에 가산: 스왑 또는 반제, 고정 자산 회수, 무형 자산 감가상각 및 상각, 고정 자산 처분, 무형 자산 손실 및 기타 장기 자산 처분 (빼기: 이익) 고정 자산 처분 손실 연체 수수료 투자 손실 (빼기: 이익) 이연 세금 대변 (빼기: 차변)

셋째, 현금 흐름표의 가장 간단한 작성 방법

현금 흐름표를 작성하는 가장 쉬운 방법은 다음과 같습니다.

1. 직접법은 현금 수입과 현금 지출의 총분류를 통해 기업 경영 활동으로 인한 현금 흐름을 반영합니다.

2. 간접법은 비현금 거래, 과거 또는 미래 영업활동으로 인한 현금 수익 및 비용 항목, 투자 또는 자금 조달 현금 흐름과 관련된 수익 또는 비용 항목을 이연하거나 미리 제시하여 순손익을 조정합니다.

현금 흐름표는 일정 회계 기간 동안의 현금 및 현금 등가물의 유입 및 유출을 반영하는 보고서로 재무제표의 세 가지 기본 보고서 중 하나에 속합니다.

현금 흐름표의 출현은 주로 대차대조표에 있는 각 항목이 현금 흐름에 미치는 영향을 반영하며, 용도별로 운영, 투자 및 자금 조달의 세 가지 범주로 나뉩니다.

4. 빌린 돈은 현금 흐름의 어느 곳에 기입합니까?

차입된 돈은 현금 흐름표의 세 번째 항목인 자금 조달 활동으로 인한 현금 흐름과 대출로 받은 현금으로 채워집니다. 돈을 빌리는 목적은 기업의 자금을 풍성하게 하고 생산의 수요를 보장하는 것이다. 그러나 상품, 상품 또는 서비스를 판매하여 받은 현금이 아니므로 자금 조달 활동으로 인한 현금 흐름에만 기록할 수 있습니다.