펀드 평가란 무엇입니까? 펀드 평가는 무엇을 의미합니까? 오늘, 변쇼는 너를 데리고 가서 너의 투자에 도움이 되기를 바란다.

펀드 자산 가치 평가란 관련 규정에 따라 특정 가격에 따라 펀드 자산과 부채를 평가하여 펀드 순자산 및 단위 펀드 순자산 가치를 결정하는 과정을 말합니다. (출처: 주식 학습 네트워크 www.8gp+8.cn)

기금 평가 대상

펀드 가치 평가 대상은 주식, 채권, 권권증 등 증권자산, 은행예금, 청산준비금 등 현금 자산, 채권 이자 등 펀드가 보유한 전체 자산이며, 관련 법령에 따라 자산으로 간주해야 하는 투자가치 부가가치입니다. 또 펀드의 순자산을 계산하기 위해서는 펀드가 부담하는 모든 부채를 평가해야 한다.

펀드 가치 평가의 목적

펀드 자산 평가의 목적은 펀드 자산의 가치를 객관적이고 정확하게 반영하고 특정 기준과 비교하여 펀드의 평가절하 또는 평가절상 여부를 측정하는 것입니다. 펀드 자산 가치 평가 후 결정된 펀드 순자산 계산에 따른 펀드 단위 순자산은 펀드 구매 상환 가격을 계산하기 위한 기초입니다.

펀드 가치 평가 원칙

"증권투자기금 회계방법" 에 따르면 펀드 평가는 다음과 같은 원칙을 따라야 한다.

1. 상장유통되는 유가증권은 평가일 증권거래소에 상장된 시장가격 (평균가격 또는 종가) 으로 평가된다. 가치 평가일에는 거래가 없고, 최근 거래일의 시장 가격에 따라 평가한다.

미상장 주식은 다음과 같이 처리해야합니다.

(1) 주식 발행 신주는 평가일 증권거래소에 상장된 같은 주식의 시장가격으로 평가된다.

(2) 주식의 첫 공개 발행은 원가별로 산정된다.

3. 배당권증은 이자일로부터 배주 확인일까지의 시가와 배주 가격의 차액에 따라 가격을 평가한다. 시장 가격이 대응 가격보다 낮으면 평가는 0 이다.

4. 상술한 방법으로 평가해도 공정가치를 객관적으로 반영할 수 없다는 확실한 증거가 있다면, 펀드 매니지먼트사는 구체적인 상황에 따라 펀드 매니지먼트인과 협의한 후 공정가치를 가장 잘 반영하는 가격으로 평가해야 한다.

5. 새로운 프로젝트가 있으면 국가의 최신 규정에 따라 가격을 책정합니다.

기금 평가 절차 및 평가 일 규정

평가 절차

세계 각국의 기금 평가 절차를 살펴보면, 주로 다음과 같은 몇 가지 방법이 있다.

1. 펀드 매니저는 독립적으로 펀드 평가를 완료하고 단위 펀드 순자산 가치를 발표하며, 펀드 관리자는 모든 가치 평가 오류에 대해 책임을 집니다.

2. 펀드 매니저가 평가를 마친 후 펀드 매니지먼트인에게 검토를 제출하고, 펀드 매니저는 단위 펀드 자산의 순가치를 발표하고, 쌍방은 그에 상응하는 책임을 진다.

3. 펀드 매니저는 수탁자 또는 전문 기관에 가치 평가를 의뢰하고, 수탁자 또는 전문 기관은 가치 평가 결과를 관리자에게 통지하며, 관리자는 펀드 단위의 순자산 가치를 발표합니다. 모든 평가 오류는 수탁자 또는 전문 기관의 책임입니다.

위의 학습을 통해 너는 반드시 이 지식점에 대해 어느 정도 이해할 수 있을 것이라고 믿는다. 이 지식들에 대해 좀 더 잘 알고 계시길 바랍니다. 그러면 시장에서 물고기가 물을 얻는 것과 같은 결론을 내릴 수 있을 것입니다. (존 F. 케네디, 지식명언)

성명: 선물 정보는 협력 매체와 기관에서 나온 것으로, 저자의 개인적인 관점으로 투자자만 참고할 수 있으며 투자 건의를 구성하지 않는다. 투자자가 이에 따라 조작하면 위험은 스스로 부담한다.