1. 자금 조달 결정

기업의 투자 활동을 위해 자금을 모으는 것은 기업 융자의 중요한 구성 요소이다. 자금에는 두 가지 출처가 있습니다.

부채. 부채는 일반적으로 은행 신용기관의 대출이나 채권이며, 대출 비용은 일반적으로 이자이다.

지분. 지분은 주식 발행을 가리키며, 일반적으로 보통주의 융자를 가리키며, 융자비용은 만기가 되어 주주에게 배당금을 지불하는 것이다. 최적의 자본 구조는 자금 조달 비용이 가장 낮은 부채 자기자본 비율입니다. 회사 자본 구조의 변화는 회사 가치에 영향을 미치기 때문에 회사 재테크의 목표 중 하나는 합리적인 융자 방식이나 적절한 자본 구조를 선택하여 회사 가치를 극대화하는 것입니다.

2. 투자 결정

투자는 직접투자와 간접투자로 나눌 수 있다. 직접투자는 일반적으로 되돌릴 수 없다. 즉, 투자 의사결정 실수가 발견되면 투자한 자본을 회수하기 어려울 것이다. 이에 따라 기업들은 투자하기 전에 투자 형성 후 가능한 현금 유입량을 예측하고 직접 투자의 현금 유출량과 비교해야 한다. 순 현재 가치가 0 보다 크면 프로젝트가 수익성이 있는 것이고, 그렇지 않으면 투자 계획을 포기하는 것이다. 간접투자는 증권 분석과 평가를 통해 증권 시장에서 기업이 필요로 하는 주식과 채권을 선택해 포트폴리오를 형성하는 것을 말한다.

3. 운전 자본 관리

운전 자본 관리는 주로 일상적인 생산 및 운영 활동에 대한 정상적인 자금 요구 사항과 다양한 부채의 적시 상환을 보장하는 것입니다. 여기에는 일일 현금 보유 및 재고 보유 결정, 기업이 단기 자금을 얻는 방법 결정, 상업 신용 사용 여부 (미지급금) 또는 은행 단기 대출 사용 여부 결정 등이 포함됩니다. 기업이 외상으로 판매해야 하는지 여부 및 외상 판매 (즉, 외상 관리) 를 결정합니다. 기업은 운영자금 관리를 통해 생산경영자금의 안전을 보장하고, 기업의 정상적인 생산경영활동과 상업신용을 유지하기 위해 정상적으로 회전해야 한다. 운전 자본 관리의 경우, 기업이 자금 사용 효율성과 자금 운영 안전 사이의 모순에 직면할 때, 기업의 지급 능력을 확보하고 금융 위기를 피하기 위해 자금 사용의 안전성에 더 많은 관심을 기울여야 합니다.

기업 재무는 기업 재무 활동을 관리하는 것으로, 기업 가치 관리 활동으로 MBA, MBA 등 주류 기업 관리 교육에 포함됩니다.

회사의 재정은 주로 자금의 운동 법칙에 따라 회사의 생산 경영 활동에서 자금의 모금, 사용 및 분배를 예측, 의사 결정, 계획, 통제, 회계 및 분석하여 자금의 활용 효과를 높이고 자금 보존 가치를 높이는 관리이다.