첫째, 자금 관리
자금 관리는 사회주의 국가가 국유 기업의 자금원과 사용에 대한 계획, 통제, 감독 및 평가를 수행하는 총칭이다. 재무 관리의 중요한 구성 요소. 자금 관리에는 고정 자금 관리, 유동성 관리 및 특별 자금 관리가 포함됩니다.
위험 시장에서 단일 투자의 비율을 제한함으로써 위험을 통제할 수 있습니다. 일반적인 펀드 관리 전략: 피라미드 펀드 관리. 비례기금 관리.
현금은 왕이다' 는 줄곧 기업 자금 관리의 중심 사상으로 여겨져 왔다. 기업의 현금 흐름 관리 수준은 종종 기업 생존의 관건이다. 갈수록 치열해지는 시장 경쟁에 직면하여 기업이 직면한 생존 환경은 복잡하고 변화무쌍하다. 기업 현금 흐름의 관리 수준을 높여야 경영 위험을 합리적으로 통제하고 기업 전체 자금의 활용 효율을 높여 기업 자체의 발전을 가속화할 수 있다. 투자 결정과 계획, 자금 사용 및 관리에 대한 책임제 수립, 자금 사용 점검 및 감독, 자금 사용 검토 관리의 주된 목적은 자금 공급을 조직하여 생산 경영 활동을 중단시키지 않도록 하는 것이다. 자금 이용 효율을 지속적으로 향상시키고 자금을 절약하다. 합리적으로 자금을 사용하는 건의와 조치를 제시하여 생산, 기술 및 관리의 개선을 촉진하다.
둘. 재정 자금 관리 방법
(a) 승인 된 자금에 대한 합리적인 수요. 기업은 필요와 경제를 병행하는 기본 원칙으로 선진적이고 합리적인 계산 방법을 채택하여 합리적인 자금 수요를 확정해야 한다. 합리적인 자금 수요는 현금 예산 편성을 통해 실현될 수 있다. 현금 예산의 내용에는 현금 수입, 현금 지출, 현금 유출 계산, 부족한 자금 조달 방안, 초과 활용 방안 등이 포함됩니다.
(2) 자금 조달 프로그램을 결정하십시오. 자금 수요가 확정되면 필요한 자금을 모으는 방법을 결정해야 하며, 자금 조달 방안은 내부적으로 현금 판매를 시도하거나 먼저 수령한 후 발송하는 방식을 취하여 외상 매출금의 회계 기간을 단축하고 적시에 수금할 수 있습니다. 주문수량에 따라 생산을 조직하고 원료, 보조재 및 생산노동자를 합리적으로 배치한다. 가능한 한 빨리 백로그 물자를 처리하고, 유휴, 만료, 사용되지 않는 고정 자산을 적시에 처리합니다. 원가를 절약하는 것은 이윤을 늘리는 것을 의미한다.
(3) 자금 투입 효과 보장 메커니즘을 세워 자금원 관리를 잘 한다. 의사결정 실수는 자금 비효율, 심지어 무효의 중요한 원인이다. 기업 재무 부서는 현재 내부 가치 정보를 종합적으로 처리하는 방식을 바꾸고, 기업 외부에서 유용한 정보를 수집하고, 시장을 적극적으로 연구하고, 기업 기술 지원 프로젝트의 계산과 논증에 의식적으로 참여해야 합니다. 통화의 시간 가치와 위험 가치를 고려하여 프로젝트의 투자 수익률과 자금 조달 원가율을 정확하게 비교하여 프로젝트의 재무 예산을 보장합니다. 기업의 지급 능력을 충분히 고려하면, 가능한 충분한 프로젝트 건설 자금을 마련하여 급공근리를 방지하다. 건설프로젝트의 재무감독을 강화하고, 프로젝트의 자금 사용 효과를 추적하고 심사하며, 프로젝트 의사결정책임제를 세우고, 집단의사결정, 집단책임, 궁극적으로 아무도 책임지지 않는 현상을 근절한다.
(4) 자본 구조를 최적화하는 제약 메커니즘을 수립하고 자금의 구조적 관리를 잘 한다. 재무 부서는 재무 계산 방법을 사용하여 최적의 구매 지점의 자금 구조를 결정하고, 재무 부서의 자금 운영 통제를 강화하고, 위험 범주에 따라 고객을 분류하고, 고객의 신용 품질을 정확하게 평가하고 파악하며, 고객의 신용 위험 재무 분석 시스템을 구축하고, 판매 책임제의 이행을 감독하고, 판매 또는 어떤 목적을 위한 판매를 방지하기 위해' 노무민 부상' 을 방지해야 합니다. 재무 부서는 항상 자본 운영의 편차를 "상담" 하고 적시에 전략적 자본 구조 조정을 실시해야 한다.
(5) 살아 있고 무질서하지 않은 자금 흐름 메커니즘을 세워 자금의 프로세스 관리를 잘 한다. 자금' 만부하' 의 고속 운행을 보장하기 위해 재무 부서는 기업 자금의 통일된 관리, 중앙 집중식 스케줄링, 유상 사용에 대응해야 한다. 내부 은행 등 기존 자금의 통일된 관리 형식을 더욱 보완하고 내부적으로 자금을 이용해 은행 결제를 시뮬레이션하고 자금 원가 회계 내용을 확대해야 한다. 기업의 융자 행위를 규범화하기 위해서는 금융부문이 중상품 신용 경자금 신용의 현상을 극복하고 좋은 융자 신용을 유지하고 차용-차용의 양성 국면을 형성해야 한다.
(6) 기금 보상 축적 메커니즘을 확립하여 기금의 후속 관리를 잘하다. (1) 재무 부서는 기업 자금의 전환을 모니터링하여 임금 복지, 비생산적인 투자 등에 대한 과도한 전환을 방지해야 합니다. (2) 기업의 세후 이익 분배 정책을 합리적으로 제정하여 가능한 한 기업이 재생산을 확대하고 자기 스크롤을 촉진하는 데 사용한다. (3) 재무 부서는 자본 보존 제도를 진지하게 집행하고 자본을 감독하고 관리해야 한다.