3. 내부 통제 건설 계획 프로그램

0 1 1, 지도 사상

첫째, 개혁 혁신, 징벌방지 병행, 통합 추진, 중점 건설 요구 사항에 따라 직권 정리를 통해 제도 확인, 과학 분권, 권력 공개, 실시간 모니터링을 위한 학교 권력 운영 메커니즘을 형성하기 위해 노력하고 있습니다. 과학연구 흥교 전략을 심도 있게 실시하고 연구형 교수를 대대적으로 추진하고, 학교 과학의 조화와 지속 가능한 발전을 촉진하는 강력한 정치적 보증을 제공하다. 각종 규칙과 제도를 수립하고 상호 감독 메커니즘을 수립하다.

둘째, 내부 통제의 전반적인 원칙

1, 학교는 재무재산과 관련된 업무 및 관련 경제활동을 반드시 주의 방침, 정책, 법률법규를 성실히 집행하고 상급 관련 규정에 따라 엄격히 집행해야 한다.

2, 조직 지도력을 강화하고, 과정감독을 강화하고, 투명성을 강화하고, 집행과 감독을 실시하고, 두 가지 라인 관리를 평가하고, 위반 행위를 효과적으로 근절한다.

3. 학교는 재무 및 재산관리 및 관련 경제활동을 완전하게 실시할 수 있는 일자리 설정과 인원을 갖추어야 하며, 관련 일자리는 해당 직무에 적합한 자질과 능력을 갖추어야 한다.

4. 건전한 일자리책임제를 확립하고, 직무책임을 명확히 하며, 업무관련 일자리가 독립적으로 운영되고, 서로 제약하고, 상호 감독할 수 있도록 보장한다.

5, 자금 사용은 반드시 엄격하게 예산 (또는 신고), 승인, 집행, 수락, 결산 절차를 집행해야 하며, 각 부분은 반드시 엄격하게 규범에 따라 집행해야 한다.

6, 각 경제활동의 결정은 등급별 감사 결정 메커니즘을 따른다. 중대 경제활동 결정은 당정 연석회의나 교무회의 집단연구에서 심의한다. 일반 경제활동 감사는 캠퍼스 행정총장, 재무주관, 교장 3 급 감사 메커니즘을 채택한다.

셋. 작업 목표 및 내용

1, 학교 내부 통제 시스템 개선.

학교 지출 예산 결산 시스템.

매년 초 재무실과 총무처는 학교의 전체 예산을 편성하고, 학교팀 연구에 의해 학교의 각 비용의 구체적인 액수를 결정하고, 결국 연초 결산 보고를 하고, 학교감독 실무팀이 수지를 감독한다. 매년 연말에 학교 지출 결산제도를 실시하여 연간 수지, 사용, 업무의 득실을 다음 해 예산 결산의 가이드로 총결하는 것을 목표로 한다.

학교 재정 심사 제도.

학교의 모든 비용은 사무실에서 제시하여 예산을 책정한 것이다. 그런 다음 분관 지도자에게 제출하고 학교 행정위원회에 제출하여 결정을 토론하다. 결정 후 3 일 동안 이의가 없는 방식으로 예산에 따라 엄격히 집행된다.

학교 조달 시스템

학교 구매팀을 설립하여 단가가 5000 원 이상이고, 총가격이 5 만원 이상인 경제지출이 있으며, 모든 중층학교가 참가하는 교무회의 토론 결정을 제출해야 하며, 회의 결의안은 공시 3 일 동안 이의가 없는 후에야 집행할 수 있다.

학교 프로젝트 관리 및 학교 건물, 장비 유지 보수 시스템.

총 가격이 5 만 ~ 20 만 달러에 달하는 긴급 수리 프로젝트는 교무지원부에서 서면으로 신청하고, 모든 중층학교가 참가하는 교무회의 토론 결정을 거쳐, 회의 결의가 3 일 동안 이의를 제기하지 않고 공시한 후에야 국규정 절차에 따라 실시할 수 있다. 지출 상황은' 민행구 매롱센터 초등학교 산발적 긴급 수리 확인서' 에 기재되어 시공사 교장 사무실 교무 지원부에서 서명해 확인한다.

총가격이 20 만원 이상인 보수사업은 중층학교가 참가하는 모든 교무회의 토론 결정을 제출하고, 다시 진교위에 서면 신청을 제출해야 한다. 진교위 심사 확인 후, 읍에서 규정한 절차에 따라 운영한다. 공공경비의 수리 프로젝트는 일반적으로 여름에 진행된다. 청부업자는 반드시 우리 정부 조달 플랫폼이 지정한 단위 내에 있어야 한다.

민생 자금 관리 제도.

민생자금에는 영양식과 가난한 학생 생활보조금이 포함된다. 특별 자금 제도를 수립하고 제때에 처리하다. 교육감 제도를 세우고 자금이 마련되면 제때에 자금을 학생 계좌로 이체하여 학생들이 제때에 국가 지원 정책을 누릴 수 있게 하다.

2, 감독 메커니즘, 학교 내부 통제 메커니즘에 대한 감독을 개선하다.

(1) 검사 부서를 설립하다.

(2) 감독 전화 발표.

3, 홍보 및 관련 정보 제출

1, 홍보보도 업무는 교무처가 담당하고 교무처는 이 일의 구체적인 보도를 담당한다.

2. 내부 통제 지도부 사무실은 상급 부서에 정보를 제출할 책임이 있다.

4, 내부 통제의 효과를 보장하기 위해 검사와 평가를 잘 한다.

정상적으로 자찰을 진행하다. 문제를 발견하면, 제때에 위반 위법 행위에 대해 책임을 져야 하며, 순시 대상의 수정을 촉구해야 한다. 정기 특별 평가 책임제를 진지하게 이행하다.

넷째, 업무 요구 사항

1, 리더십을 강화하고 책임을 이행하십시오. 내부 통제 매커니즘 건설을 추진하는 것은 부패 방지 제청제도 건설의 중요한 임무이며, 당풍 염정건설 책임제의 요구에 따라 층층이 업무 책임을 이행해야 한다.

2. 중점을 강조하고 총괄적으로 안배하다. 이 국의' 실시 방안' 의 요구에 따라 각 단계의 업무를 주도면밀하게 안배하고, 단계적으로 꾸준히 추진해 각 업무 조치가 제자리에 마련되도록 해야 한다.

혁신을 배우고 탐구하십시오. 내부 통제 메커니즘 구축의 내용과 형식을 지속적으로 풍부하게하고, 부서 내부 통제 메커니즘 구축의 전형적인 경험을 지속적으로 축적하여 학교 내부 통제 메커니즘의 특성을 형성합니다.

우리 국의 내부 통제 건설을 추진하기 위해, 소통과 정보 공유를 강화하고, 단위 관리 수준을 향상시키고, 우리 국의 실제와 연계하여 본 방안을 제정하였다.

첫째, 리더십을 조직하고 메커니즘을 개선하십시오.

내부 통제 건설은 시스템 공사이자 매우 긴박한 임무이다. 우리 국의 내부 통제 기초평가의 조직 지도자를 실질적으로 강화하고 내부 통제 규범의 시행을 잘하기 위해, 우리 국은 내부 통제 건설 지도팀을 설립했다. 본 협의회의 내부통제건설지도팀은 국장이 팀장을 맡고, 부국장이 부팀장을 맡고, 내설기구 책임자가 회원이다. 국 사무실은 국 종합주에 위치하고, 국 종합주식장은 국 사무실 주임을 겸임하고 있다. 본 협의회의 내부 통제 건설 업무를 구체적으로 담당하는 조직 시행, 정책 지도, 교육 학습, 정보 제출 및 자문 서비스, 정기 회의 및 중대 사항 임시 회의 제도를 실시하여 내부 통제 제도 건설 및 시행에서 발생하는 실제 문제를 해결하는 데 도움을 줍니다.

둘째, 전반적인 계획, 완전한 구현

내부 통제 건설은 근원에서 부패를 다스리는 중요한 손이며, 직무를 수행하는 능력의 중요한 구현이며, 재무를 잘 관리하는 중요한 기초이다. 본 부서의 내부 통제 건설을 실시하여 우리 국의 기초 업무를 다지고, 정치 규칙 의식을 강화하고, 명석한 머리를 유지하며, 내부 통제 건설의 깊은 의의를 충분히 인식하다. 업무 추진 조치를 강화하고, 지도자를 강화하고, 주도면밀하게 안배하고, 규정 조치에 따라 내부 통제 건설 임무를 완수하다. 재무제도를 엄격히 집행하고, 법에 따라 규정에 따라 돈을 규제하며, 내부 통제 건설 각종 조치가 실처에 떨어지도록 보장하고, 우리 국의 내부 관리 수준을 더욱 높이다.

각 주무, 주식은 7 개 방면에서 내부 통제 건설과 실시의 구체적인 요구 사항을 파악해야 한다: 시한? 연말까지 내부 통제의 수립과 시행이 전면적으로 완료되도록 보장하는 것이다. -응? 2 급? 즉, 단위 및 비즈니스 수준에서 내부 통제를 강화하는 데 중점을 둡니다. -응? 세 가지 목표? 단위 경제활동의 합법적인 규정 준수 보장, 자산의 안전하고 효과적인 사용 보장, 재무 정보의 진실성과 완전성을 합리적으로 보장하고 부정행위와 예산 부패를 효과적으로 방지하는 것이다. 네 가지 원칙? 포괄성, 중요성, 균형, 적응성의 원칙입니다. -응? 5 대 업무? 예산 업무, 수지 업무, 정부 조달 업무, 자산 업무, 건설 프로젝트 업무의 다섯 가지 측면을 전면적으로 통제하는 것이다. -응? 여섯 걸음? 즉, 본 부서의 각 경제 활동의 업무 프로세스를 빗질하고, 업무 연계를 명확히 하고, 경제 활동의 위험을 체계적으로 분석하고, 위험 지점을 결정하고, 위험 대응 전략을 선택하고, 본 단위의 각 내부 관리 제도를 건전하게 세우는 것이다. -응? 7 가지 방법? 즉, 호환되지 않는 직책은 서로 분리되어 있으며, 내부 승인 승인 통제, 예산 통제, 자산 보호 통제, 회계 통제, 파일 통제 및 정보 내부 공개입니다.

셋째, 임무를 명확히 하고 제 시간에 완성한다

내부 통제 규범을 소집하여 동원 배치 및 훈련 회의를 실시하고, 주식실 학습재정부, 성 재정청, 시 재정국 관련 문서 정신, 시스템 교육 내부 통제의 내용, 절차 및 방법을 조직하다.

각 주식실, 주식부는 기존 책임 범위 내 경제업무활동을 바탕으로 기존 근무제도와 업무내용을 종합적으로 정리하고 관련 법규 및 규제 요구 사항에 따라 경제업무프로세스를 더욱 보완하여 규범적인 경제업무 프로세스 카탈로그를 형성한다. 한편, 빗질 과정을 토대로 내부 통제 기본 평가 지표 체계에 따라 관리 현황을 결합해 경제활동 위험 평가를 실시하고 경제활동의 숨겨진 위험 지점을 파악해 각 단위, 처실 실제 상황에 부합하는 위험 목록과 내부 통제 기본 평가 자체 평가 보고서를 형성한다.

넷째, 평가와 감독을 강화한다

자기평가와 성과평가를 실시하고 내부 통제의 감독검사를 강화하는 것은 내부 통제의 효과적인 시행을 위한 중요한 보증이다.

1. 내부 감독 및 평가 메커니즘 구축 내부 통제 감독 검사 및 자기 평가 시스템을 수립하고 개선하고, 적시에 문제와 허점을 발견하고, 해결하고 통제하고, 내부 감독, 자기 평가 및 간부 평가를 결합하고, 적절한 방식으로 내부적으로 공개해야합니다.

2, 연간 성과 평가 및 평가를 포함합니다. 내부 통제 기본 평가는 각 단위, 처실 연말 평가의 중요한 내용으로 우리 국의 내부 통제 건설을 더욱 추진할 것이다.

3. 외부 감독을 강화하다. 각 부서, 처실은 소통과 조화를 강화하고, 정보를 공유하고, 감독력을 형성해야 한다. 내부 통제 전문 검사뿐만 아니라 일상적인 업무와 연계하여 검사를 실시하고, 각 부서와 처실에서 발행한 자기평가 보고서를 최대한 활용하고, 재무관리와 감사의 효율성과 효과를 높이고, 감독을 받아야 한다. 감독 검사와 내부 통제 자기평가의 결과를 재무예산 준비, 예산 성과 평가 및 재무계획의 중요한 근거로 삼아야 한다.

03 첫째, 조직 체계 및 책임

회사의 내부 통제 체계는 사장의 지도하에 건립되고 시행된 것이다. 내부 통제 시스템 구축의 조직 리더십을 더욱 강화하기 위해 회사는 사장을 비롯한 내부 통제 시스템 구축 리더십 팀을 설립하고 리더십 팀의 책임을 명확히 했다.

(1) 리더십 팀의 책임

리더십 그룹의 책임: 아이디어를 통일하고 인식을 제고하십시오. 내부 통제 제도 건설 실시 방안을 비준하고 내부 통제 제도 건설을 배치하다. 내부 통제 시스템의 발전을 보장하기 위해 인력, 재력 및 물적 자원을 제공합니다. 내부 통제 시스템 구축 및 운영 및 내부 통제 건설 기간 평가를 지도하고 검사합니다. 내부 통제 제도 건설의 중대한 문제를 담당하는 의사결정, 내부 통제 제도 건설의 중대한 문제를 연구하고 해결하다. 내부 통제 체계 건설 단계의 성과를 총결하고, 장기 매커니즘을 조직하다.

사무실 책임: 리더십 팀의 의사 결정 배치를 관철하고, 회사 내부 통제 시스템 구축 및 작업 계획을 조직하고, 특별 자금 예산 계획을 준비합니다. 내부 통제 시스템 구축 및 구현 계획의 구현을 조직하십시오. 조직 내부 통제 시스템 운영 및 건설 기간 평가, 학습, 교육, 조사, 홍보 및 정보 보고 지도부가 지정한 다른 임무를 완수하다.

(ii) 리드 부서의 책임

재무부는 내부 통제 시스템 구축의 선도 부서입니다.

주요 책임: 회사의 내부 통제 시스템 구축 계획 및 작업 계획 초안을 연구합니다. 내부 통제 시스템 구축 및 구현 계획의 구현을 조직하십시오. XX 그룹에 내부 통제 시스템 구축 제출 기타 관련 업무.

각 업무 부서의 책임: 업무 분담과 직책에 따라 본 부서의 책임 범위 내 내부 통제 건설을 책임지고, 내부 통제 목표와 함께 관련 규제제도를 빗질하고, 규제제도 (개정) 계획을 제출하고, 수정한다. 경영 관리의 위험 지점을 찾아 위험 영향의 정도를 평가하다. 관련 규칙과 규정을 결합하여 관리 절차 및 비즈니스 프로세스를 수립하고 개선하여 주요 통제 지점 및 통제 조치를 명확히 합니다. 주요 비즈니스 프로세스의 운영 및 지속적인 개선을 담당합니다. 각 부서의 기능 분업은 별관 1 을 참조하십시오.

(4) 규제 기관의 책임

당군 업무부는 감독부서로서 그룹 회사가 제정한 내부 통제 평가와 내부 통제 감사 관리 제도에 따라 우주과학기술그룹 회사 내부 통제 평가 기준과 결합해 내부 통제의 건립과 집행을 감독하고 내부 통제의 유효성을 평가하고 내부 통제 결함을 찾아 시정 건의를 하는 것을 주로 담당하고 있다.

둘째, 작업 분해

각 부서의 직능 포지셔닝에 따라 임무 분해를 수행하고 책임을 이행하다. 각 부서는 효과적인 내부 통제 시스템을 구축하고 구현할 때 내부 환경, 위험 평가, 통제 활동, 정보 및 커뮤니케이션, 내부 감독 등 다섯 가지 요소를 포함해야 합니다. 시공 임무 계획표는 부록 2 에 나와 있다.

(1) 내부 환경: 내부 환경은 기업 내부 통제의 기초로, 일반적으로 거버넌스 구조, 기관 설정, 권한 할당, 내부 감사, 인적 자원 정책, 기업 문화 등을 포함합니다. 내부 환경 건설은 정관과 의사규칙을 보완하고 조직도, 권한안내서, 업무흐름도, 일자리설명서 등 규제나 관련 서류를 작성해야 한다. 주요 작업 및 작업:

1. 지배 구조: 지배 구조 건설은 국가 관련 법규와 회사 헌장을 근거로 규범적인 기업 지배 구조와 절차 규칙을 세우고 의사 결정, 집행, 감독 중의 책임과 권한을 명확히 하여 과학적이고 효과적인 책임 분담과 견제 메커니즘을 형성해야 한다.

종합관리부는 회사 헌장을 더욱 보완하고 이사회 의사규칙을 제정하거나 개정할 책임이 있다. 총지배인 사무회의 규칙의 제정이나 개정을 더욱 보완할 책임이 있습니까? 3 중 1 대? 결정 사항 카탈로그 및 동적 관리

2. 조직 기관 설정 및 권한 할당: 회사 헌장에 따라 업무 특성과 내부 통제 요구 사항을 결합하여 내부 조직 기관을 설정하고, 책임 권한을 명확히 하며, 책임을 각 책임 부서에 이행합니다. 승인 권한을 더욱 명확하게 하고, 완벽한 권한 부여 체계를 세워야 한다. 모든 직원이 내부 조직, 직무 책임, 업무 프로세스 등을 파악할 수 있도록 내부 통제 매뉴얼을 작성해야 합니다. , 권한과 책임의 분배를 명확히하고 권한을 올바르게 행사하십시오.

종합관리부는 무엇을 책임지고 있습니까? 3 중 1 대? 의사 결정 사항을 정리하여 승인이 필요한 사항, 권한 기준, 관할 부서, 승인 주체, 승인 프로세스 및 승인자를 포함하는 권한 가이드를 준비합니다. 권위지도 템플릿은 부속서 3 에 나와있다.

인사관리부는 position 명, position 요약, position 역할, position 담당자, position 자격 및 근무 조건을 포함하는 position 설명 준비를 담당합니다. 직책 설명 템플릿은 부록 4 에 나와 있습니다.

3. 내심: 기술품질부는 내심 업무를 강화하여 인원과 업무의 독립성을 확보할 책임이 있다. 감사 업무 모델을 더욱 혁신하고 감사 업무의 효율성을 지속적으로 높여야 한다. 내부 감사 업무를 결합하여 내부 통제의 유효성을 감독하고 검사해야 한다.

4. 인적자원: 인적자원관리부는 회사의 발전 요구에 따라 인적자원 개발 조치를 마련할 책임이 있다. 회사의 인적 자원 개발 전략을 수립하고 실행한다. 인적 자원 배분에서 시장의 주도적 역할을 충분히 발휘하여 인재 지능, 자본, 프로젝트 등 생산 요소의 최적 조합을 촉진한다. 직원 교육, 교육 및 평가 인센티브를 효과적으로 강화하고, 직원의 자질을 지속적으로 향상시키고, 직원을 조직하여 직무를 성실히 수행하고, 인적 자원의 효용을 충분히 발휘하다.

(b) 위험 평가: 위험 평가는 비즈니스 활동에서 내부 통제 목표 달성과 관련된 위험을 적시에 식별하고 체계적으로 분석하고 위험 대응 전략을 합리적으로 결정하는 것을 의미합니다. 각 부서는 업무 프로세스의 위험을 식별하고 필요에 따라 주요 위험을 평가해야 합니다.

(c) 통제 활동: 통제 활동은 기업이 위험 평가의 결과에 따라 적절한 통제 조치를 취해 위험을 용인할 수 있는 한도 내에서 통제하는 것을 말한다. 각 부서는 내부 통제 목표에 따라 위험 대응 전략과 결합해 통제 조치를 종합적으로 활용해 각종 업무와 사항을 효과적으로 통제해 개인의 위험 선호도로 인해 기업 경영에 큰 손실을 초래하지 않도록 해야 한다.

2. 중점 및 특수 업무 식별: 각 부서는 규정 준수 심사를 기초로 업무 업무의 실제 상황을 결합하여 중점 업무 프로세스와 특수 업무의 내부 통제를 강화해야 합니다.

3. 위험 통제 조치: 각 부서는 위험 평가 결과와 함께 적절한 통제 조치를 취하고 수동 통제와 자동 통제, 예방 통제 및 발견 통제를 결합하여 위험 통제를 적정 범위 내에 두어야 합니다.

4. 위험 경보 및 비상 메커니즘 구축: 각 부서는 중대 위험 경보 메커니즘과 비상 메커니즘을 확립하고, 위험 경보 기준을 명확히 하고, 발생할 수 있는 중대 위험이나 돌발사건에 대한 비상 계획을 세우고, 책임자를 명확히 하고, 처리 절차를 규범화하고, 돌발사건이 적시에 적절하게 처리되도록 해야 한다. 생산안전, 사회보장, 돌발사건에 대한 응급계획을 세워야 한다.

(4) 내부 감독: 내부 감독이란 기업이 내부 통제의 수립 및 시행을 감독하고, 내부 통제의 효과를 평가하고, 내부 통제 결함을 발견하고, 제때에 개선하는 것을 말한다. 주요 작업 및 작업:

1. 연간 내부 통제 평가 수행: 내부 통제 평가 시스템 표준 및 내부 통제 결함 식별 기준, 내부 통제 평가 수행 및 내부 통제 평가 보고서 작성 그룹 회사와 기타 상급기관의 감독 검사를 받다.

2. 결함 관리 강화: 내부 통제에 대한 평가를 통해 내부 통제의 설계 결함 및 운영 결함을 충분히 폭로하고, 관리 개선 건의를 제출하고, 즉시 지도부에 보고하고, 감독 결함 수정을 추적하고, 내부 통제 폐쇄 루프 관리를 실현하고, 통제 최적화를 촉진한다. 각 부서는 감독 과정에서 발견된 내부 통제 결함에 따라 결함의 성격과 원인을 분석하고 시정 방안을 제시하고 적절한 형식으로 지도부에 제때 보고해야 한다.

셋째, 완성된 형식

(a) 주요 임무, 역할, 임무 분할 및 분업을 포함한 내부 통제 제도의 시행 방안.

(b) 규칙 및 규정 카탈로그를 형성하고 회사 규칙 및 규정 데이터베이스를 적시에 업데이트합니다.

(3) 주요 업무 프로세스 카탈로그를 형성하고 회사의 주요 업무 관리 절차 및 업무 프로세스를 설정합니다.

(4) 목적, 원칙, 근거, 적용 범위, 통제 시스템, 통제 환경, 위험 평가, 통제 활동, 정보 및 커뮤니케이션, 모니터링 및 개선, 내부 통제 업데이트 등을 포함한 내부 통제 매뉴얼을 준비합니다.

(e) 내부 통제 평가 보고서 작성.