이 물결에 민간 은행, 가족재테크실, 신탁, 보험 등 전문기관과 도구가 대거 등장했다. 보험신탁은 보험과 신탁의 결합의 산물이다.
① 보험 신탁의 발전을 설명하다.
② 보험 신탁의 특성
③ 보험 신탁을 사용하는 방법
④ 국내 신탁 부족
65438 년부터 0886 년까지 보험신탁은 영국에서 처음 탄생했다. 20 세기 초, 취소 불능 생명보험신탁 (ILIT) 이 미국에서 발전하기 시작했다. 65438-0925, 일본은 생명보험신탁업무를 시작했다. 중국 대만성에서 만통은행은 200 1 에서 처음으로 생명보험신탁업무를 신청했다. 중국 대륙에서는 20 14 년 5 월까지 첫 번째 보험신탁제품이 출현하지 않았다. 중신신탁과 중신보성생명합작으로 내놓은' 가보' 시리즈 보험신탁제품은 신탁회사를 보험이익의 수혜자로 삼았다.
보험신탁의 자산은 일반적으로 보험금 지급과 관련된 현금 자산만 포함하지만, 다른 신탁에 비해 부동산, 지분 등 복잡한 자산은 포함되지 않는다.
이름에서 알 수 있듯이 보험신탁은 보험+신탁이다. 일반 보험신탁에는 두 가지 모델이 있는데, 하나는 보험구동형 신탁모델이고, 하나는 신탁구동형 보험모델이다. 중국은 주로 보험 중심의 신탁 모델을 채택하고 있다.
위 그림에 언급된 수탁자는 신탁회사이고, 신탁의 수혜자는 신청인이 동의한 사람이다.
보험 신탁은 다음과 같은 특징을 가지고 있습니다.
첫째, 부의 전승과 부가 가치
보험과 비교할 때 보험신탁은 다음과 같은 장점이 있습니다.
1. 보험 수혜자의 제한을 돌파하다. 보험은 태어나지 않은 사람을 수혜자로 지정할 수 없지만 신탁은 가능합니다. 예를 들어 보험은 명확한 수혜자를 지정해야 하며, 신탁은 일정한 범위를 지정할 수 있다.
2. 보험금 지불은 의뢰인의 개인적인 뜻에 따라 유연하게 안배할 수 있습니다. 예를 들어, 복잡한 결혼과 자녀의 경우, 각각 출생 전과 출생 후의 분배 점유율과 조건을 규정하고, 2 세대가 열심히 공부하고 진보하도록 장려하고, 학교와 성취한 성적에 따라 서로 다른 액수의 교육 경비를 분배하도록 장려하고, 2 세대에 꿈과 시험 착오를 추구할 수 있는 기회를 만들고, 2 세대의 혼인 위험에 대한 조건부 격리와 분배를 미리 제공하고, 다른 분배 방식을 통해 3 세대 이후의 가치관과 행동을 유도하고 구속하여 가족정신을 이어가도록 독려한다.
3. 보험신탁은 유연한 지불과 동시에 보증할 수 있습니다.
부가 가치, 보험신탁의 수탁자는 신탁책임에 따라 신탁자산을 적절히 관리해야 하며, 국내 수탁자는 신탁회사이며, 일반 자금 관리 능력이 비교적 강하다.
단순한 신탁에 비해 보험신탁지렛대가 높고 문턱이 상대적으로 낮다. 보험의 핵심은 채무 관리와 지렛대이다. 단순한 신탁처럼 수천만 개의 문턱을 만질 필요는 없다. 보통 100 만 이내의 보험료를 설정할 수 있습니다. 일반 생명 보험의 지렛대는 몇 배에서 심지어 10 여 배까지 다양하다. 신탁에 비해 수탁자는 자신의 자산 관리 능력을 통해 신탁자산의 가치를 높이고, 의뢰인의 뜻에 따라 투자재테크를 할 수 있으며, 보수형 투자에 속하지만, 어느 정도의 불확실성이 있고, 보험수익은 안정성과 예측 가능성을 가지고 있다. 보험신탁의 목적은 주로 부를 계승하는 것이지 높은 수익을 실현하는 것이 아니다.
둘째, 자산 보호
보험신탁의 설립은 채권자와 맞서기 위해서도 아니고, 일부 보험 종사자들의 소위 채무 회피를 위한 것도 아니다. 신탁을 설정할 때 자산의 합법성을 증명하는 증거를 얻을 필요가 있다.
신탁이 성립되면 신탁재산은 의뢰인, 수탁자, 수혜자의 다른 재산과 구별된다. 만약 의뢰인이 상처를 입었다면,
파산할 때 채권자는 신탁재산 집행을 주장할 수 없다. 단, 그 채권자는 신탁이 성립되기 전에 이미 신탁재산에 대해 우선보상권을 누리고 있는 경우는 제외된다.
보험 방면에서 피보험자가 사망한 후 보험금은 피보험자의 유산이 되지 않는다.' 보험법' 제 42 조에 따라 수혜자를 확정할 수 없고, 수혜자가 피보험자보다 먼저 사망하고, 수혜자가 수혜자의 종류를 잃는 경우를 제외하고는 보험인의 유산이 되지 않는다. 이런 식으로 보험신탁은 형식적으로 이중 위험 격리의 효과를 실현하여 다른 단일 금융 수단에 비해 위험 격리의 이점이 두드러진다.
셋째, 세금 계획
영미 선진국들이 보험신탁을 광범위하게 채택하는 것은 주로 합리적인 세금 절약을 위한 것이다. 생명보험청구는 유산 범주에 포함되므로 유산세를 납부해야 징수점에 도달할 수 있다. 미국의 유산세는 비교적 높다. 생명보험을 신탁회사에 맡기면, 사망 보험금은 유산세를 면제할 수 있다. 유산세와 증여세를 징수하는 일부 국가에서는 보험신탁이 좋은 도구이다. 지금까지 우리나라는 유산세를 부과하지 않았으며,' 보험법' 규정에 따르면 사망 보상금은 상속의 범주에 속하지 않는다. 하지만 앞으로 유산세를 부과하면 어떻게 될지 아무도 모른다. 결국 법률은 국제 표준에 부합하는 상황에서 개정할 수 있다. 그래서 일부 고순민들은 이런 우려를 가지고 있고, 미리 대비하고 있다. 유산세는 주로 부자에게 징수한다. 나는 항상 세금이 가능한 한 낮게 유지되어야 한다고 강조했다. 서로 다른 도구를 결합하여 한 바구니에 많은 돈을 넣는 대신 가능한 한 자산을 분산시켜야 한다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 세금명언) 현재 합법은 미래의 합법을 의미하지 않는다. 너무 고조되지 마라, 너도 알잖아.
넷째, 프라이버시와 편리성
신체배상금과 생존배상금은 미리 공시할 필요도 없고 공증처공증도 필요 없다. 이는 보험의 기능 중 하나다. 비교하면 보험신탁은 더욱 은밀하다. 보험신탁은 단일 보험 모델의 폐단을 극복하고 부의 관리와 분배 모델에서 더욱 효과적이다. 내가 이미 말했으니 반복하지 않겠다. 공증처가 상속권 공증, 유언장 공증 등 복잡한 절차를 처리하는 것에 비해 언론 매체는 이미 해명했다. 신탁법 보호에 기반한 보험신탁은 복잡한 상속권 공증 절차, 심지어 유산 공개 절차까지 피했다. 이런 안배는 가족신탁에 대한 개념이 없는 고순인구에게 더 적합하다.
적절한 보험 신탁을 선택하는 방법
구체적인 요구에 따라 보장형 또는 상속형 보험신탁상품을 선택하시겠습니까?
우선, 보험신탁은 고수익의 투자 제품이 아니라 가족 구성원을 보호하고 가족의 부를 물려받는 독특한 기능을 가지고 있다는 점을 분명히 해야 한다. 가족 구성원이 나이 때문에 보험금 사용을 할 수 없거나 잘 처리하지 못하는 경우 연금형 보장형 보험신탁제품을 선택할 수 있다. 가족부를 물려받는 것이 목적이라면, 사망 보험을 대상으로 한 보험신탁상품을 선택할 수 있다.
수익상황에 따라 의뢰인을 선택합니까, 수탁자를 피보험자의 제품으로 선택합니까?
의뢰인의 수입이 매우 안정적이고 건강하면 의뢰인을 피보험자의 보험신탁제품으로 선택할 수 있다. 고객의 수입이 불안정하고 건강이 좋지 않은 경우 보험료를 수탁자에게 직접 전달하거나 수탁자와 자금 신탁 계약을 체결하여 일부 자금을 보험료로 약정하고 수탁자가 보험 가입자와 수혜자로 보험 신탁을 설립하여 보험료 지불의 안정성을 보장할 수 있습니다.
보험신탁의 제도 설계를 잘 하여 발생할 수 있는 위험을 방지하다.
우리나라 보험신탁은 상응하는 법률규범이 부족하기 때문에 보험자, 수탁자, 보험회사가 상응하는 계약 구조를 설계해야 한다. 예를 들어, 이를 취소할 수 없는 보험계약으로 만들어 미래의 계약위반이나 세수 문제를 방지하고, 신탁보호인을 설립하여 수탁자가 신탁계약을 이행하도록 감독하고, 수익인의 이익을 극대화해야 한다.
국내 신탁의 결함:
재산의 귀속은 모호하다. 지금까지 비현금 자산 (예: 부동산) 과 지분 자산이 신탁에 들어가는 것은 상대적으로 모호하다. 이에 따라 현재 우리나라의 보험신탁은 주로 펀드를 바탕으로 보험을 추진한다.
신탁은 영국에서 태어나 일반법과 형평법의 산물이다. 우리나라 물권법은 미국 법률제도의' 이중소유권' 이 아니라' 일물권권' 제도를 강조해 왔다. (즉 수탁자는 신탁재산의 명목 소유자, 수혜자는 신탁재산의 실질소유자) 이는 보험신탁이 보험구동형 신탁의 단일경영모델에서 벗어나는 데 불리하다.
2065438+2007 년 8 월 시행된' 중국신탁등록유한책임회사 감독관리법' 제 38 조는 집합자금신탁계획에만 온라인 공시를 실시한다고 규정하고 있으며, 단일자금신탁위주의 보험신탁은 여기에 포함되지 않는다. 방법' 제 31 조 제 2 항도 신탁의 승선 정보에 대해 엄격한 기밀 규정을 하였다. 법률, 행정 법규 또는 국무원 은행업 감독관리기관이 공개할 수 있는 경우를 제외하고는 어떤 기관이나 개인도 신탁등록 정보를 조회하거나 얻을 수 없습니다.
해외에서는 신탁이 완전히 사적이며, 사법이 필요한 경우에도 수탁자는 의뢰인의 신탁계획을 공개하지 않을 권리가 있다. 우리나라 신탁계획의 프라이버시는 보장될 수 없고, 사법이 필요하다면 수탁자는 관련 신탁계획을 공개하는 데 협조해야 한다.
국내 보험 신탁이 막 시작되었다. 외국의 성숙한 시장과 비교적 완벽한 법률체계에 비해 국내 신탁을 포함해 70 년 동안 성장해야 한다. 하지만 미래는 반드시 좋아질 것이다.