펀드 구독은 어떻게 장부를 만드나요?
거래 금융 자산으로 간주 될 수 있습니다.
1. 구매 시:
차변: 거래 금융 자산-원가
대출: 은행 예금 및 기타 통화 자금 등.
2. 구매한 펀드가 다음 해에 다시 매각될 경우 연말에 순 펀드와 구매 비용의 차이에 따라 다음을 수행합니다.
차변: 거래 금융 자산-공정 가치 변화
신용: 공정 가치 변화의 이익과 손실
이상은 평가절상 상황입니다. 평가절하라면 반대 분개를 해야 합니다.
3. 판매 시
차변: 은행 예금
대출: 거래 금융 자산-비용
거래 금융 자산-공정 가치 변화
생산량
거래성 금융자산은 기업이 최근 매각을 위해 보유한 금융자산을 주로 가리킨다. 예를 들어 기업이 차액을 벌기 위해 2 급 시장에서 구매한 주식 채권 펀드 등이다. 거래 금융 자산은 공정 가치로 측정됩니다.
펀드 구독과 펀드 구매의 차이점은 무엇입니까?
펀드 가입은 오픈 펀드 모집 기간 동안 펀드가 성립되기 전에 투자자가 펀드 점유율을 신청하는 과정이다.
펀드 가입은 펀드 계약이 발효되고 폐쇄된 후 투자자가 펀드를 구매하는 행위다.
차이점은 구매가 발생한 시간과 구매가격이다. 일반 펀드의 청약 가격은 펀드 단위 액면가 (1 위안) 에 일정 판매 비용을 더한 것으로, 청약 기간 동안 요청서 펀드의 요율은 요청서보다 적다.
기금의 구매 요율은 얼마입니까?
펀드 구매 요율은 투자자가 펀드 점유율을 구매할 때 지불해야 하는 비용을 측정하는 지표이다. 가입비율이란 투자자가 다른 펀드를 인수할 때 가입금액의 크기에 따라 가입비율이 다를 수 있다는 뜻입니다. 여기서 최대 속도를 계산합니다. 오픈펀드의 청약 금액에는 실제로 청약 비용과 순 청약 금액 두 부분이 포함되어 있다. 가입비는 가입액이나 순가입액의 일정 비율에 따라 계산할 수 있다. 국내의 관행은 일반적으로 청약 총가격 (비용 포함) 에 적용 가능한 요율을 곱해 청약 비용을 계산하고 청약 금액에서 공제하는 것이다.