2. 검사팀의 내부 통제에 대한 현장 조사: 검사팀은 각종 서류를 검토하고, 검사대상 단위나 부서의 직원에게 문의하며, 관련 업무 프로세스의 내부 통제제도에 대한 직원의 친숙함과 파악을 이해합니다.
3. 검사팀은 내부 통제에 대한 현장 규정 준수 테스트를 수행합니다. 검사자는 증거 검토, 검사 테스트, 현장 관찰 등의 방법을 사용하여 내부 통제 매뉴얼에 명시된 업무 프로세스 단계, 통제 지점 및 감독 검사 방법에 따라 특정 경제업무를 선택하여 검사대상 단위나 부서의 내부 통제를 테스트하고 내부 통제가 집행되고 집행되는 정도를 점검합니다.
4. 검사 부서의 내부 통제에 대한 전반적인 평가: 테스트 기록에 따르면, 내부 통제 평가 방법에 따라 검사 대상 통제점과 프로세스가 본질적으로 호환되지 않는 의무와 분리되어 있는지 여부, 승인 및 승인 범위 내에서 직무를 수행하는지 여부, 일관되고 효과적인 집행 등을 평가하고 평가 결론을 작업 원고에 기록합니다. 검사 팀장은 검사 및 평가 결과에 대한 책임이 있다.
검사 부서는 검사 및 종합 평가 보고서를 제출합니다. 하위 단위는 종합 평가 보고서를 형성합니다. 회사의 각 기능 부서는 종합 평가 보고서를 형성한다. 내부 통제 지도부가 연간 종합 평가 보고서를 형성하다.
6. 상벌 실시, 복의신청 접수: 산하 단위 조직 검사, 산하 기관이 내부 상벌 방법에 따라 관련 기관 또는 부서 및 관계자에 대한 상벌을 실시한다. 각 기능부서의 대구검사와 내통제 지도부 종합검사에 의해 제기된 상벌 의견에 따라 관련 부서와 인원에 대한 상벌을 실시하다.
7. 내부통제책자 추가수정의견: 각급 검사팀이 검사에서 내부통제제도 내용이 회사 경영 운영 요구에 맞지 않는 것으로 밝혀졌으니, 제때에 수정건의를 제출하여 회사와 주식회사 내부통제지도부에 보고하여 수정을 승인해야 한다.
확장 데이터:
연합사 문서 규정, 관련 직무 운영 절차 및 관련 제도 조치에 따라 "무엇을 알아야 하는지, 무엇을 알아야 하는지, 무엇을 해야 하는지, 무엇을 지켜야 하는지" 라는 제도, 지식, 기술, 직업도덕을 꼼꼼히 정리해야 한다.
캐비닛 비즈니스의 운영 프로세스 및 각 부분에 대한 잠재적 위험 조사를 통해 각 캐비닛 담당자와 계정 관리자는 각 비즈니스 운영 프로세스의 규정에 따라 비즈니스를 엄격하게 처리하고, 작업 품질을 향상시키고, 운영 위험을 방지하고, 위험 위험을 제거할 수 있습니다.