기업 내부 통제의 내용은 주로 다음과 같은 측면을 포함합니다.
1. 단위는 화폐자금의 수지와 보관에 대해 엄격한 승인 및 승인 절차를 세워야 한다. 화폐자금을 처리하는 비호환 일자리는 반드시 분리해야 하고, 관련 기관과 인원은 서로 제약하고, 납부심사를 강화하여 화폐자금의 안전을 확보해야 한다.
2. 단위는 자금 조달 업무 관리를 강화하고, 자금 조달 규모와 구조를 합리적으로 결정하고, 적절한 자금 조달 방법을 선택하고, 재무 위험을 엄격히 통제하고, 자금 비용을 줄이고, 자금 모금의 합리적인 사용을 보장해야 한다.
3. 구매 및 지불 업무를 합리적으로 계획하고, 건전한 구매 및 지불에 대한 통제 절차를 수립하고, 구매, 승인, 구매, 수락 및 지불에 대한 통제를 강화하고, 구매 및 구매 결정의 투명성을 실현하고, 조달 프로세스의 허점을 막는다.
4. 단위는 실물자산 관리직 책임제를 건립하여 실물자산의 검수 입고, 영용발행, 보관처분 등 관건을 통제해 각종 실물자산의 도난, 도난, 파손, 분실을 방지해야 한다.
5. 단위는 원가통제제도를 세우고 원가관리의 기초작업을 잘 하고 원가기준을 제정하고 원가지표를 분해하며 원가차이를 통제하고 원가지표의 완성상황을 평가하고 상벌 조치를 실시하며 원가를 낮추고 경제효과를 높여야 한다.
6. 각 부서는 판매 업무에 참여하는 기관과 인력의 가격 원칙, 신용 기준과 조건, 지불 방법, 책임 및 권한을 명확히 하고 상품 배송 및 계정 회수 관리를 강화하여 대손 손실을 피하거나 줄여야 합니다.
7. 부서는 과학적 엔지니어링 프로젝트 의사 결정 절차를 수립하고, 관련 기관 및 인력의 책임 권한을 명확히 하고, 프로젝트 투자 의사 결정 책임 제도를 수립하고, 프로젝트 프로젝트의 예산, 결산, 입찰, 입찰 평가 및 프로젝트 품질 감독 관리를 강화해야 합니다. 공사 발부, 도급, 시공 및 수락 과정에서 허위 행위를 방지하다.
8. 단위는 과학적 대외투자 결정 절차를 수립하고, 중대한 투자 결정 책임제를 실시하고, 투자 프로젝트 수립, 평가, 결정, 시행 및 투자 처분 관리를 강화하고, 투자 위험을 엄격히 통제해야 한다.
9. 단위는 담보행위를 엄격히 통제하고, 보증의사 결정 절차와 책임제도를 세우고, 보증원칙, 보증기준과 조건, 보증기준과 조건, 보증책임 등 관련 내용을 명확히 하고, 보증계약관리를 강화하고, 보증인의 경영과 재무상황을 제때에 이해하고 파악하고, 잠재적인 위험을 방지하고, 잠재적인 손실을 피하고 줄여야 한다.
채널. 글로벌 아이비리그 우정 힌트: [기업내통제제도의 내용은 무엇입니까? ] 질문에 대한 답변, 모두에게 도움이되기를 바랍니다!