Xx 전자주식유한공사는 8 년차 재생산을 거쳐 8 년차 재무예산 집행 상황 분석 요약 보고서를 다음과 같이 작성합니다.
첫째, 8 년차 예산 집행
20 10 CEO, 재무부, 생산부, 영업부, 물류부의 지도하에 공상행정관리부, 세무서의 감독 지원을 받아 왕실 전자주식유한공사는 회사 회계제도, 재무규제제도, 생산부 규제제도, 구매부 규제제도 등을 성실히 시행하고 있다.
1.20 10 년 기업 총 소득 및 총 지출
20 10 년 우리 기업 수입 12353600 원, 전년 대비 약 265 만원 감소, 마이너스 성장 17.7%, 예산/KLOC-0 그 중 고정수익은 654.38+0.07355 만원으로 전년 대비 654.38+0.5% 증가했다. 비과세 소득 18896 만원, 62.9% 증가 영업세 405,456,5438+0,000 원으로 예산의 65,438+0,654,38+0.5% 를 차지한다. 부동산세 82444 만원으로 예산의 102.2% 를 차지한다.
20 10 년 주영 업무비용 13 만여원, 전년 대비 300 만원 증가, 예산 833.33% 초과 주요 지출 프로젝트 완료: 자본 건설 및 도시 유지 보수 지출 1 096.99 만원, 예산의1.23.7%;
위의 균형은' 수지 불균형, 거액의 결손' 을 달성하는 기타 주의할 사항은 다음과 같다.
영업비 654.38+0.36 만원으로 예산의 97.8% 를 차지한다. 관리비 지출 606 만원으로 예산의 6.0013% 를 차지한다. 재정비 45 만원으로 예산의 65,438+027,338+0% 를 차지한다.
위의 수치는 급히 결산이 필요하니 내년에 개선되기를 바랍니다.
2.2 재정 수입과 지출의 특성. 분류: XX 년
1, 판매 수입의 부진은 기업의 진일보한 발전에 어느 정도 도전을 가져왔으며, 이미 기업의 시장과 전망을 위협하고 있다.
인건비가 높고 판매 비용이 높습니다. 인건비는 약 14 만원, 판매 비용은 약 13 만원으로 기업의 발전 전망을 크게 위협하고 개선이 시급하다.
3.20 10 관리 작업
1) 재정 균형을 보장하기 위해 수입을 늘리고 지출을 줄이려고 노력하다.
첫째, 연간 예산 임무를 완수할 수 있도록 수입을 대대적으로 조직한다. 법에 따라 소득 징수 및 관리를 강화하여, 수취 수령을 확보하다. 수익 분석 시스템을 개선하고, 재무 수익 역학을 적시에 모니터링합니다. 관련 법규에 따라 예산 집행 상황에 대한 연간 분석 및 연례 보고서를 엄격하게 시행합니다. 세원 관리 정보 시스템을 수립하고 보완하여 세원 건설을 강화하다. 두 번째는 예산 제약을 강화하여 재정 자금을 절약하는 것이다.
2) 생산원가가 제대로 통제되지 않고, 일손이 느리고, 부서가 조화롭지 못하고, 소통이 부족하여 구매와 생산에 불필요한 낭비를 초래하여 자금의 추가 낭비를 초래하였다.
20 10 예산 비용 통제가 좋지 않아 재정운용에 두드러진 문제가 있다. 첫째, 재정수지 갈등이 여전히 첨예하고 재정지출 범위와 구조가 불합리하다는 것이다. 둘째, 지출 관리의 정교화 정도는 여전히 더욱 강화되어야 하며, 재정의 기층과 기초업무는 여전히 끊임없이 잡아야 한다. 셋째, 중점 대기금, 중개 기관 및 지정 공급자에 대한 재무감독은 여전히 더욱 강화되어야 한다.
둘째, 현재 이익표에 대한 예상 이익표의 상대 비율:
단위: 원
프로젝트
예산 이익 상황
8 년차 이익 상황
매출 수입
1 176,0000
1235,3600
덜: 제품 판매 원가 (변동 원가)
155,7456
130 1,2256
가변 판매 비용
18 1,4500
덜: 고정 제조 원가
20 1,4300
135,9626.3 1
고정 판매 비용
269, 1200
관리비
109,4820
605,09 13
재정비
45,0000
57,2444.72
총 이익
2 13,7724
-8643860. 10
덜: 소득세 (33%)
70,5448.92
0.00
순이익
143,2275.08
-864,3860. 10
위의 표에서 볼 수 있듯이 8 년차 높은 판매 비용과 낮은 판매 수입이 낮은 실적을 초래했다. 지난해에 비해 관리비 증가도 회사의 경영 실적에 부정적인 영향을 미쳤다.
셋. 기존 문제 및 제안
1. 자금 점유 증가가 너무 빨라서 결제자금 점유 비율이 크고 불균형하다. 특히 다른 AR 및 판매 AR 이 대폭 상승하여 제때에 정리하지 않으면 기업의 경제적 이익에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 기업 지도자가 중시할 것을 건의하고, 외상 매출금이 많은 부서가 앞장서고, 전담자를 뽑고, 독촉팀을 설립하고, 적극적으로 회수하는 것이 바람직하다. 보너스와 임금도 재활용 대출과 연계해 재활용 인원의 적극성을 동원할 수 있다. 동시에 기업 관리자에게 외상 판매 상품의 관리를 엄격히 통제하여 새로운 삼각채가 생기지 않도록 할 것을 요구하다.
2. 경영적자단위가 갈수록 많아지고, 적자가 갈수록 커지고 있다. 전체 기업은 대량의 미보상 손실을 가지고 있다. 기업 지도자가 적자기업에 대한 정비와 관리를 강화하여 적자를 만회하고 흑자를 늘리는 일을 잘 할 것을 건의하다.
3. 각 기업마다 정도가 다른 잠재적 결손이 있습니다. 전체 장기 상각 비용은 165438+ 만원에 달한다. 각 기업 지도자가 기업의 경영 성과, 처리 및 반제 상황을 진실하게 반영해 기업을 진실하게 반영할 것을 건의합니다.