회사의 화폐 자금 규모를 결정하는 기타 요인:
(1) 회사의 자금 조달 능력. 회사는 신용이 좋아서 은행에서 대출을 받거나 주식채권을 발행하면 모두 순조롭다. 회사는 화폐자금의 보유량을 적당히 줄일 수 있다.
(2) 회사가 화폐자금을 운용하는 능력. 화폐자금의 사용도' 효율성' 과' 이익' 문제가 있다. 상장회사가 화폐자금을 운용하는 능력이 강할수록 회사 내부 자금의 회전이 빨라질수록 회사는 과다한 화폐자금을 보유할 필요가 없다.
(3) 회사의 산업 특성. 업종에 따라 화폐자금의 합리적인 규모가 달라질 수 있다. 투자자들이 인터넷이나 통계 연감을 통해 조회할 수 있는 역사적 경험 데이터가 있다.
확장 데이터:
목표 제어:
통화 자금 내부 통제 목표:
내부 통제 목표는 회사가 내부 통제 체계를 수립하고 개선하는 근본적인 출발점이다. 화폐 자금의 내부 통제는 다음과 같은 목표를 달성해야 한다.
첫째, 화폐자금의 안전성. 양호한 내부 통제를 통해 재고 현금의 안전을 확보하고 절도, 사기, 횡령을 방지하다.
둘째, 통화 자금의 완전성. 기관이 받은 화폐자금이 전부 입금되었는지 점검해' 작은 금고' 설립 등 단위 수입을 침범하는 위법행위를 방지한다.
셋째, 통화 자금의 합법성. 화폐자금의 취득과 사용이 국가법규에 부합하는지, 수속이 완비되었는지 점검한다. 넷째, 통화 기금의 효과. 화폐자금을 합리적으로 분배하여 그 경제적 효과를 극대화하다.
바이두 백과-화폐자금