(1) 회사 정보 공개가 법률, 규정, 규정 및 중국증권감독회가 발표한 규범성 문서의 요구 사항을 충족하는지 여부 정보 공개와 관련된 보고서, 공고, 정보 및 문서가 진실하고 완전하며 정확한지 여부 정보 공개가 시기적절한지 여부.
(2) 회사 모집자금이 공모설명서와 공모설명서에 따라 공개되는 사항에 따라 사용되는지 여부 모금 자금의 용도를 변경하는 것은 주주 총회의 승인을 받아야 하는가? 주주총회가 결의를 통과한 후, 회사가 제때에 주주에게 모금 자금 사용의 변동을 충분히 공개했는지 여부.
(3) 회사 헌장이 법규의 규정에 부합하는지, 중국증권감독회가 발표한 규칙과 규범성 문서의 요구 사항을 충족하는지 여부 정관의 실시.
(4) 회사 주주회의 개최가 법률, 규정 및 정관의 규정에 부합하는지 여부 주주 총회는 결의안과 투표를 논의합니다. 소주주의 권리가 보호되는지 여부.
(5) 회사 이사회의 소집, 이사회, 회장 및 이사가 법정 직권을 행사하고 법정 의무를 이행하는 경우 회사 이사회 구성, 이사 후보 지명 방법, 이사회 절차 규칙, 이사회 결의 이행 및 이사회의 주요 투자 결정에 대한 논의 기록.
(6) 회사 감사회의 법정직권 행사, 감사회의 구성, 감사회의 의사규칙과 표결절차, 감사가 의무를 이행하는 상황 등.
(7) 회사 사장 (관리자) 및 기타 고위 경영진이 직권을 행사하고, 회사 이사회는 이사회 결의를 집행하여 회사 기능 부서, 지사 및 자회사의 상황을 관리한다.
(8) 회사 이사회 비서직의 설정, 비서의 직권 범위, 비서가 회사 정보 공개에 대한 조직 조율.
(9) 중국증권감독회가 검사해야 한다고 생각하는 기타 사항. 제 5 조 검사는 중국증권감독회가 책임지고 조직한다.
중국증권감독회는 필요에 따라 지방증권감독부와 전문수준이 높고 신용도가 높은 증권관련 업무자격을 갖춘 회계사 (감사) 사무소, 로펌 관계자를 선발하여 검사팀을 구성한다. 중국증권감독회 직원들이 구체적인 검사 업무를 이끌고 조직한다. 제 6 조 검사원이 상장회사를 점검할 때, 검사회사는 협조해야 하며 거절해서는 안 된다. 피검자는 상황을 사실대로 반영해야지, 검사를 거부하거나 상황을 숨겨서는 안 된다. 제 7 조 상장회사를 검사할 때, 검사원은 관련 자료를 녹음, 비디오, 사진, 복제할 수 있다. 제 8 조 검사원이 검사를 진행할 때 중국증권감독회가 발급한 업무증과 증명서를 제시해야 한다. 제 9 조 검사회사 및 관련 회계사무소가 검사원에게 제공해야 하는 문서는 주로 다음을 포함한다.
(1) 회사 회계 명세서, 회계 장부 및 증명서 및 기타 회계 명세서와 관련된 정보
(2) 회사 주주 총회 회의록 및 결의, 이사회 회의록 및 결의, 감사회 회의록 및 결의, 회사 관리자 사무회의문서 및 기타 관련 관리 제도 문서
(3) 회사의 주요 투자를 반영하는 관련 정보 및 문서;
(4) 회계사무소가 회사의 재무보고에 대해 감사의견을 낸 업무 원고.
(e) 검토해야 할 기타 서류. 제 10 조 검사관은 법률, 규정 및 관련 규정을 준수하고 의무를 성실히 이행해야 한다.
검사원과 피검자는 검사 결과가 발표될 때까지 검사 결과와 관련된 어떠한 정보도 공개해서는 안 된다. 제 11 조 검사회사는 중국증권감독회가 결정하고, 검사는 현장 검사를 위주로 한다. 제 12 조 검사 시간은 중국증권감독회가 결정하고 피검회사에 통지한다. 제 13 조 중국증권감독회는 직권범위 내에서 검사 과정에서 법규와 관련 규정을 위반한 상장회사 및 관련 책임자를 처벌하여 중국증권감독회의 처벌 범위를 넘어 관련 기관에 이송해 처리한다. 범죄를 구성하는 사람은 사법기관에 이송해 형사책임을 추궁한다. 제 14 조 회계사무소와 로펌이 발행한 서류가 관련 법률, 규정 및 관련 규정을 위반하면 중국증권감독회는 직권 범위 내에서 처벌할 것이다. 제 15 조이 조치는 중국 증권 감독위원회가 해석한다. 제 16 조이 조치는 발행일로부터 시행된다.