1. 현금 유입: 상품 판매 또는 노무 제공의 수입, 투자 수익, 대출, 융자 등을 포함하여 일정 기간 동안 회사가 접수한 모든 금액을 말합니다.

2. 현금 유출: 원자재 구매, 임금 지급, 임대료, 세금, 채무 상환 등 회사가 동시에 지불하는 모든 금액을 말합니다.

3. 현금 분개: 회사의 현금 유입 유출을 기록하는 상세 계정으로, 일반적으로 일자, 금액, 거래 유형, 거래 대상 등의 정보가 포함됩니다.

4. 일일 유량, 월 유량, 연간 유량: 각각 회사의 하루, 한 달, 1 년간의 총 재무 왕래를 나타냅니다.