일일 자본 보고서는 규정된 재무 보고서가 아니며 회사의 구체적인 상황에 따라 설정하고 보고할 수 있습니다.

보통 모자회사는 모두 타지에 있기 때문에 사장이 제때에 자회사의 자금 상황을 파악할 수 있도록 매일 자금을 보고해야 한다.

또한 비즈니스와 같이 유동성이 강한 기업도 있습니다. 일일 자금 명세서는 적시에 오류를 요약할 수 있습니다. 정확한 결정을 내리기 위해 제때에 사장에게 보고할 수도 있다.