펀드 관리 투자회사는 금융기관에 속하며 금융기업 회계제도를 시행한다. 일반 회계는 다음과 같습니다.

회사가 투자 자금을 구매할 때의 회계 입력:

차변: 금융 자산 매각 가능-기금 (비용),

대출: 은행 예금.

관리자금을 회수할 때 회계 입력:

차변: 은행 예금,

대출: 투자 이익 (빌릴 수도 있고 빌릴 수도 있고, 차변은 적자를 나타냄)

대출: 금융 자산 매각 가능-기금 (비용).