은행 예금은 기업이 은행이나 기타 금융기관에 예금하는 화폐자금이다. 국가 관련 규정에 따르면, 모든 독립 회계 단위는 반드시 현지 은행에서 계좌를 개설해야 한다. 기업이 은행에 계좌를 개설한 후 승인된 한도에 따라 재고 현금을 보관하는 것 외에 한도를 초과하는 현금은 반드시 은행에 예치해야 한다. 규정 범위 내에서 현금으로 직접 지불할 수 있는 금액을 제외하고 기업 경영 과정에서 발생하는 모든 화폐수지는 반드시 은행 예금 계좌를 통해 결제해야 한다.