자금 일일 보고서는 기업 자금 관리에서 매우 중요한 도구이다. 기업 출납원이 자금 업무의 일일 시간순서에 따라 현금과 예금 저널을 하나씩 등록하고 통일된 형식으로 작성한 보고서다. 이 보고서에는 일반적으로 회사 산하의 각 지사 또는 자회사의 장부가 포함됩니다. 각 계좌는 별도로 소계를 내고 회사 합계를 내고 규정된 통일된 형식에 따라 편성하고 에스컬레이션합니다.